腾冲市林业和草原局2019年度项目绩效自评报告  

（森林资源保护管理经费项目）  

一、项目基本情况  

腾冲森林资源丰富，林地面积471862.1公顷，占国土总面积的82.77%，森林覆盖率75%，活立木总蓄积5683.3万立方米，年生长量188万立方米。 2019年财政安排了专项经费30万元用于保证森林资源保护工作正常运行。  

根据《中华人民共和国森林法》第十三条规定：各级林业主管部门对森林资源的保护、利用、更新实行管理和监督; 《中华人民共和国森林法实施条例》第十五条规定：国家依法保护森林、林木和林地经营者的合法权益。任何单位和个人不得侵占经营者依法所有的林木和使用林地。为加强对森林资源的保护、利用、更新实行管理和监督；严格保护和合理利用林地，促进生态林业和民生林业发展，更加有效地将森林资源保护好，管理好，扎实推进森林腾冲、生态腾冲、美丽腾冲建设。2019年财政安排用于森林资源保护管理项目经费30万元。  

二、项目绩效自评工作开展情况  

1.前期准备。  

为确保项目绩效评价工作顺利完成，腾冲市林业和草原局由相关部门组成腾冲市2019年财政支出绩效评价工作小组，收集相关资料进行前期准备工作并制定绩效评价方案。  

2.组织过程。  

由腾冲市林业和草原局规划财务股牵头，项目涉及的相关单位配合，抽调相关技术、管理、财务人员组成绩效评价工作小组，通过收集、整理项目的相关基础信息资料，按照评价标准和规范，对各项指标进行计算和打分，其结果与项目实施单位交换意见后，撰写评价报告。  

3.分析评价。  

评价工作开展及时，评价人员组成结构合理，评价方法、过程、内容符合有关规定，相关单位积极配合，确保评价内容的完整性、信息的准确性。  

三、项目绩效实现情况  

（一）项目资金情况  

1．项目资金到位情况。  

截至2019年底，森林资源保护管理项目经费30万元全部列入财政预算。  

2．项目资金执行情况。  

项目资金按计划执行，30万资金于2019年底全部用于森林资源保护管理工作。  

3．项目资金管理情况。  

市林草局执行行政单位会计制度，执行国库集中支付，项目资金专账管理、专款专用，无挤占、挪用等现象，会计核算严谨，资金审批规范。  

（二）项目绩效指标完成情况  

1．产出指标完成情况。  

加大林地管理力度，坚决杜绝林地流失，严把审批关，对审核同意的征占用林地加强监督管理，严格执行森林采伐限额管理，执行木材凭证运输制度，宣传贯彻执行有关法律法规，保证了林地面积471862.1公顷安全，活立木总蓄积5683.3万立方米，年生长量188万立方米，采伐林木蓄积32.09万立方米，年生长量大于消耗量。  

2．效益指标完成情况。  

（1）社会效益方面：森林资源的保护、利用、更新实行管理和监督，严格保护和合理利用林地，促进生态林业和民生林业发展。  

（2）生态效益方面：更加有效地将森林资源保护好，管理好，扎实推进森林腾冲、生态腾冲、美丽腾冲建设，保证木材正常流通秩序，促进森林可持续经营。  

（3）经济效益方面：加快现代林业建设，促进森林可持续经营。  

3．满意度指标完成情况。项目业主、林农、木材经营户满意。  

四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无。  

五、绩效自评结果  

根据《腾冲市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（腾财发〔2020〕90号）要求，结合申报的绩效目标和项目实施、资金管理实际，本项目各项指标均达到预期目标，自评分100分。  

六、结果公开情况和应用打算  

根据腾财发〔2020〕90号文件要求，腾冲市林业和草原局将统一安排，在本部门网页公开。  

七、绩效自评工作的经验、问题和建议  

目前、财政支出项目绩效评价正在起步阶段，项目评价体系未建立完善，项目绩效评价主体不够明确，将项目评价体系构建与财政体系之下是不合理的，将导致评价高度不足，评价主体以财务为主。  

建议：尽快完善绩效评价体系建设，提升评价高度，明确评价主体，将评价重点落实到项目具体实施上。   

八、其他需说明的问题   

请财政部门每年根据森林资源保护管理要求及时安排预算。