腾冲市林业和草原局2019年度项目绩效自评报告

（腾冲市2016年封山育林项目）

一、项目基本情况

腾冲市2016年封山育林项目根据《腾冲市林业局关于下达2016年营林生产任务的通知》（腾林发〔2016〕91号）设计实施，项目布局在明光、滇滩、猴桥、北海、芒棒、五合、蒲川7个乡镇，其中：明光镇7000亩，滇滩镇3000亩，猴桥镇13000亩，北海乡4000亩，芒棒镇1000亩，五合乡1000亩，蒲川乡1000亩。

项目主要建设内容是实施封山育林3万亩,新建工程牌30块。2016年10月1日启封，封育期限3年，预计2019年9月30日解封。封育前地类为有林地，封育类型为乔木型，封育方式为全封，封育措施包括制定封山育林公约、新建工程牌(30块)、加强封禁管护等。

项目总投资135万元，其中：市林业局统筹使用3万元，用于工程牌建设；管护补助132万元。

经过2016年至2019年，项目已完成封山育林3万亩，兑现补助资金102万元，其中：2017年42万元，2018年30万元，2019年30万元。

2019年的主要任务是加强封山育林面积的管护，完成成效检查验收，并兑现剩余补助资金30万元。

二、项目绩效自评工作开展情况

2019年9月24日至2019年11月1日，腾冲市林业和草原局组织专业技术人员对项目进行了成效检查验收，共检查小班133个，检查面积30000亩，合格小班133个，合格面积30000亩，小班合格率和面积合格率均为100%，在检查过程中对每个业主进行了调查访问，业主满意度100%。林草局同时组织质量检查组对检查验收工作进行了检查，抽查小班50个，抽查面积15653亩，检查验收工作质量评定为合格。

三、项目绩效实现情况

（一）项目资金情况

1．项目资金到位情况。

项目2019年度计划资金30万元，到位30万元。

2．项目资金执行情况。

成效检查验收工作结束后，林草局于2019年11月13日给各乡镇发了《腾冲市林业和草原局关于兑付腾冲市2016年封山育林项目补助资金的函》，按照作业设计将补助资金下拨到各乡镇，林草局对资金兑现和报帐工作进行指导，要求各乡镇在2019年12月10日完成资金兑付工作。

3．项目资金管理情况。

封山育林补助资金全部用于管护补助，可用于业主自行管护的管护补助、聘请护林员的费用、建设必要的管护设施。项目资金实行报帐制管理，不同用途的资金，均需进行公示，公示无误后根据用途，凭不同的报帐材料到市林草局报帐。林草局加强对资金的监管，确保资金使用规范，对业主资金使用和报帐进行指导。

（二）项目绩效指标完成情况

1．产出指标完成情况。

（1）数量指标完成情况。

项目的数量指标是完成封山育林（续封）30000亩，经检查验收，完成封山育林（续封）30000亩，任务完成率100%。

（2）质量指标完成情况。

项目质量指标是小班合格率和面积合格率均达到100%。经检查验收，本项目合格小班133个，合格面积30000亩，小班合格率和面积合格率均为100%。

（3）时效指标完成情况。

项目的时效指标是2019年11月30日前完成成效检查验收，12月20日前完成资金兑付。实际是11月12日完成成效检查验收，12月10日完成资金兑付，按时效完成了任务。

（4）成本指标完成情况。

项目成本指标是封山育林管护补助资金10元/亩。实际兑付补助资金10元/亩。

2．效益指标完成情况。

（1）经济效益指标。

增加林农收入30万元，实际30万元。

（2）社会效益指标。

封育森林质量明显提高，实际是明显提高。

（3）生态效益指标。

封育森林生物多样性有所增加，实际有所增加。

（4）可持续影响指标。

对森林质量和生物多样性的影响具有长期性。封山育林后，森林质量提高，生物多样性增加，在整个森林生长周期内具有长期的影响。

3．满意度指标完成情况。

经对133个小班的封山育林业主进行访问，业主满意度100%。

四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

本项目2019年度绩效目标均已完成，封育面积已解封。今后在其他项目中继续严格执行绩效目标评价制度，年初编制合理的绩效目标，项目完成后对绩效目标进行考核评价，提高财政效益的使用效益。

五、绩效自评结果

根据《腾冲市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（腾财发〔2020〕90号）要求，结合申报的绩效目标和项目实施、资金管理实际，本项目各项指标均达到预期目标，自评分为99.667分。

六、结果公开情况和应用打算

根据腾财发〔2020〕90号文件要求，腾冲市林业和草原局将统一安排，在本部门网页公开。

七、绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）主要经验。一是领导重视。局领导高度重视财政资金绩效评价工作，从编制申报绩效目标，到项目实施中多次强调项目施工质量和效益，项目结束后即着手安排绩效评价。二是股室重视。在编制申报绩效目标、开展绩效评价工作时多次征求乡镇林业站、业主的意见，在项目实施过程中结合绩效目标开展工作，努力做好绩效评价工作，确保评价工作的质量和项目实施的质量效益。

（二）问题。因本项目是续封项目，主要建设内容前几年已经完成，本年度仅进行管护和检查验收，按作业设计完成了管护工作，无相关问题发生。

（三）建议。一是申报绩效目标要全面，涵盖项目实施中产出、效益、满意度的各方面，以便对项目资金使用绩效进行全面评价；二是要尽量选择能量化的指标，以便能准确地对资金使用绩效进行评价，实在无法量化的，也可使用定性指标；三是各项指标的目标值设置要合理，应该是通过努力能实现的，既不能大而空，设置无法实现的目标，也不能设置过低，随随便便就能实现，降低资金使用效益。

八、其他需说明的问题

无。