腾冲市林业和草原局2019年度项目绩效自评报告

（创森工作经费）

一、项目基本情况

（一）项目概况

腾冲市林业和草原局创森工作经费资金30万元，项目实施期限是2019年1-12月，实施期三级指标为：努力完成“创森”的基础性工作，分期分步实施森林生态、森林产业、森林生态文化、森林支撑保障体系的建设工程，到2020年，各项指标达到国家森林城市评价标准（LY/T2004-2012)要求，通过国家主管部门验收，获得国家森林城市荣誉。

部门整体绩效目标: 到2020年，40项指标达到国家森林城市评价标准（LY/T2004-2012)要求，通过国家主管部门验收，获得国家森林城市荣誉。

任务及措施：预算编制科学，基本支出足额保障，严控三公经费支出，严格预算执行，三公经费节支增效，管理制度健全，资金管理使用规范有效，社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度显著提高。

二、项目绩效自评工作开展情况

按《腾冲市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（腾财发〔2020〕90号）要求，市林业和草原局组成由局长任组长、分管项目领导和分管财务领导任副组长，以项目办、资源站、防火股、规财股、国有林场管理站部分人员为成员的项目绩效评价小组，对2019年度财政支出创森工作经费进行了绩效评价，对项目计划的合规性，项目执行的及时性，项目资金管理的有效性、项目效益的针对性等方面进行了评价。

三、项目绩效实现情况

（一）项目资金情况

1．项目资金到位情况。

截至2019年底，市级财政安排创森工作经费30万元，全部列入财政预算支出。

2．项目资金执行情况。

项目资金使用15.3521万元。资金使用率51.17%。

3．项目资金管理情况。

市林业和草原局执行行政单位会计制度，执行国库集中支付，项目资金专账管理、专款专用，无挤占、挪用等现象，会计核算严谨，资金审批规范。

（二）项目绩效指标完成情况

1．产出指标完成情况。

2019年，腾冲市严格对照《国家森林城市评价指标》，采取有力的工作措施，扎实推进创建工作。对照《国家森林城市评价指标》40项评价指标，扎实推进森林城市工作，推进39项指标达到评价指标要求。全市森林覆盖率达75%，城市建成区绿地率达41.4%，绿化覆盖率达46.97%，人均公园绿地达18.05平方米，城市新增绿地面积270.16万平方米，国家森林城市创建工作取得阶段性成效。

2．效益指标完成情况。

一是经济效益方面：森林资源保护增加林农收入及环境改善带来的经济效益；

二是社会效益方面：提升城市竞争力；

三是生态效益方面：有效保护森林资源、保证森林覆盖率相对稳定、促进森林生态效益发挥、保障国土生态安全的重要途径；

四是可持续影响方面：持续发挥生态作用明显。

3．满意度指标完成情况。

通过对调查问卷的认真梳理汇总，回收有效问卷8193份，表示支持的问卷7797份，支持率达95.2%，表示满意的问卷7686份，满意度达93.8%，通过此次调查，进一步提高了市民对全市创建国家森林城市工作知晓率、支持率和满意度，收到了预期的效果。

四、存在的问题和整改情况

资金使用率51.17%，主要原因是预留2020年迎检验收经费不足。

五、绩效自评结果

项目自评分94.617分，其中：预算执行5.117分，产出49.5分、效益30分，满意度10分。

六、结果公开情况和应用打算

项目绩效评价将上报市财政，并请市财政局按相关规定对社会公开，接受社会监督评价，对评价结果加以运用，促进林业项目进一步规范。

七、绩效自评工作的经验、问题和建议

目前，财政支出项目绩效评价正在起步阶段，项目评价体系未建立完善，项目绩效评价主体不够明确，将项目评价体系构建与财政体系之下是不合理的，将导致评价高度不足，评价主体以财务为主。

建议：尽快完善绩效评价体系建设，提升评价高度，明确评价主体，将评价重点落实到项目具体实施上。

八、其他需说明的问题

创森工作经费的使用主要决定于国家林业和草原局的验收方式。目前验收相关文件还没有出台。