腾冲市沙坝国有林场2018年度部门决算

第一部分  腾冲市沙坝国有林场概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

第一部分  腾冲市沙坝国有林场概况

    一、主要职能

    （一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案。依法对辖区内的森林资源实施保护管理，以营林、护林为主，抚育采伐为辅，大力发展多种经营，以林下经济发展为主，培育珍贵用材树种，完成国有林场经营转型，实现产业结构优化调整。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.以项目为支撑，扎实推进营造林工作。

主要完成了以下项目工作：（1）完成了腾冲市腾冲红花油茶国家林木种质资源库前期工作及2018年度部分工程；（2）完成了腾冲红花油茶国家林木种质资源库2017年度林木良种繁育工程；（3）完成了红花油茶良种采穗圃2018年抚育部分；（4）完成了2016年国家特殊及珍稀林木培育2018年应实施工作；（5）完成了国有林场改革补助2018年部分工程；（6）完成了盈河林区房屋改造工程主体工程；（7）完成了2017年度国家森林抚育2018年抚育工程；（8）完成了腾冲市2017年林业生态保护恢复停伐（尖山管护点房）前期工作；（9）完成了森林生态效益补偿（点房维修新建）工作；

完成以前年度所实施项目的抚育补植管护工作，林场实施完成的项目，经市林业局检查验收合格，资金支付完毕。

2.落实森林资源保护措施，确保生态资源安全。

（1）圆满完成森林防火、森林资源管护工作任务。实行林场领导片区责任制，争取加大森林防火经费投入，加强宣传教育和培训，严格管控野外火源，强化应急处置工作，2018年我场没有森林火灾发生。

（2）依法强化资源林政管理。加强巡山护林，打击偷砍盗伐森林资源的行为，坚持以森林采伐限额管理为核心和林地保护管理为重点，建立和完善资源林政管理制度，严格执行“凭证采伐、运输、经营”制度及征占用林地报批制度，做到依法治林。

（3）加强公益林管护。我场公益林国家级62389亩，省级5154亩；2018年经主管部门协调安排，靠近我场管辖范围的零星国有林划归林场管理，分为36个管护责任区，配备36名专业管护人员，由腾森人力资源有限公司管理。林场加大监督力度，减少了破坏森林资源的行为。

（4）加大森林病虫害防控力度。加强监测预警体系建设，落实防控机制建设，在森林病虫害防治工作中按要求认真抓好监测、防治等工作，林场辖区内没有森林病虫害发生。

3.稳步实施基础设施建设，夯实林业发展基础。

认真落实林业基础建设项目，主动争取上级资金，积极申报项目，争取国家政策、资金扶持，努力拓宽资金来源，加大营造林力度，发展特色林业产业；充分发挥林场区位优势，大力发展多种经营，促进持续健康全面发展，为实现“绿水青山就是金山银山”的建设目标而奋斗。

4.抓实林业生产，林业经济运行良好。

（1）2018年根据市林业局下达的森林采伐限额指标，销售原木7.69立方米，销售收入7 032.40元，平均销售价为914.49元/立方米；销售伐区剩余物817.01立方米，销售收入367 656.00元，平均销售价为450.00元/立方米；合计实现销售收入374 688.40元。

（2）多种经营实现收入2 711 443.42元，其中:销售红花油茶、马蹄荷、木莲、红豆杉等苗木643157株，收入2 136 584.00元；销售茶果5421.00市斤，收入13 552.50元；销售茶油2296.52市斤，收入287 132.60元；草果收益、斛健庄园合作收益274 174.32元。 

（3）全年经营结余1 327 888.35元，其中：木材生产经营结余98 819.61元，多种经营结余1 229 068.74元。

（4）生产原木7.69立方米，成本费用为4 379.49元，平均成本为569.50元/立方米；生产伐区剩余物817.01立方米，生产成本费用为271 489.30元, 平均成本为332.30元/立方米。

主要为：维修林区道路3.0公里，3 000.00元、木材加工费129 056.58元、运输、残保金、保险等费用61 949.19元。生产成本与预算相比呈上浮趋势，但生产伐区资源减少、采伐方式及强度变更使加工费、维修道路成本逐年增长。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市沙坝国有林场2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。是：腾冲市沙坝国有林场。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市沙坝国有林场2018年末实有人员编制34人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制34人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员36人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员21人。其中：离休0人，退休21人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

 

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市沙坝国有林场2018年度收入合计7 939 421.52元。其中：财政拨款收入6 217 519.08元，占总收入的78.31%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入1 721 902.44元，占总收入的21.69%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少463 639.19元，减少5.52%，主要原因为：

1.财政预算拨款收入，减少收入463 639.19元，主要是项目拨款减少；

2.经营收入减少，减少收入677 742.50元，主要是木材限额采伐指标减少，木材销售收入减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市沙坝国有林场2018年度支出合计8 114 874.28元。其中：基本支出5 294 643.47元，占总支出的65.25％；项目支出1 098 328.37元，占总支出的13.53％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共1 721 902.44元，占总支出的21.22％。与上年对比减少72 692.63元,主要原因为：

1.基本支出，增加支出249 027.70元，主要是调增职工工资、加大多种经营投入；

2.项目支出，减少支出99 800.53元，主要是适宜本单位实施项目投入减少；

3.经营支出，减少支出221 919.98元，主要是木材生产减少。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市沙坝国有林场正常运转的日常支出5 294 643.47元。与上年对比增加249 027.70元,增4.94%，主要原因为：

1、基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的81.77％，比上年增加7.45%，职工调资增加；

2、办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的17.25％，比上年增加0.11%,与上年基本持平。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市沙坝国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1 098 328.37元。与上年对比减少99 800.53元，减少8.33%,主要原因是本单位根据实际情况，征得主管部门同意后，减少了部分项目资金投入。具体项目开支及开展工作情况：

1．完成了腾冲市2017年林业生态保护恢复停伐（尖山管护点房）前期工作，支出资金126 000.00元；

2．完成了红花油茶良种采穗圃2018年抚育部分，支出资金147 372.37元；

3．完成了森林生态效益补偿（点房维修新建）工作，支出资金224 900.00元；

4．完成了国有林场改革补助2018年部分工程，支出资金600 056.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市沙坝国有林场2018年度一般公共预算财政拨款支出6 340 947.45元，占本年支出合计的85.52%。与上年对比增加97 202.78元，增加1.56%，主要原因为：

1.人员经费，新增一般公共预算财政拨款支出148 531.20元，增加3.55%，原因是在职职工工资调增；

2.日常公用经费，新增一般公共预算财政拨款支出48 472.11元，增加5.60%，原因是办公费用增加；

3.行政事业类项目，减少一般公共预算财政拨款支出99 800.53元，减少8.33%，原因是根据场情，上级主管部门调整了对我场项目投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。沙坝国有林场无相关支出。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。沙坝国有林场无相关支出。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。沙坝国有林场无相关支出。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。沙坝国有林场无相关支出。

5．教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。沙坝国有林场无相关支出。

6．科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。沙坝国有林场无相关支出。

7．文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。沙坝国有林场无相关支出。 

8．社会保障和就业（类）支出559 324.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.82%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费559 324.80元。

9．医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。沙坝国有林场无相关支出。  

10．节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。沙坝国有林场无相关支出。

11．城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。沙坝国有林场无相关支出。

12．农林水（类）支出5 655 622.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.19%。主要用于：

（1）林业事业机构的基本支出4 683 294.28元，其中：职工工资福利支出4 265 821.80元，占预算总收入的67.27%，安排商品和服务支出908 604.28元，占预算总收入的14.33%，对个人和家庭的补助63 443.00元，占预算总收入的1.00%。其他资本性支出4 750.00元，占预算总收入的0.07%；

（2）森林管护支出126 000.00元，占预算总收入的1.99%；

（3）森林培育支出147 372.37元，占预算总收入的2.32%；

（4）森林生态效益补偿支出224 900.00元，占预算总收入的3.55%；

（5）其他林业支出600 056.00元，占预算总收入的9.46%。

13．交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。沙坝国有林场无相关支出。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市沙坝国有林场2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为161 000.00元，支出决算为119 012.80元，完成预算的73.92%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为114 019.80元，完成预算的73.56%；公务接待费支出决算为4 993.00元，完成预算的83.22%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为我场严格控制公务用车管理，减少了车辆修理和油耗支出。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加42 731.47元，增长56.02%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加44 084.47元，增长63.04%；公务接待费支出决算减少1 353.00元，下降21.32%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是根据上级各部门安排，我场进行了国有林界和相邻集体林界勘查重新认证，因涉及面广，车辆往返频率剧增，导致车辆用油、修理材料剧增形成“三公”经费费用增高。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出114 019.80元，占70.82%；公务接待费支出4 993.00元，占3.10%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出114 019.80元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出114 019.80元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于森林防火、资源林政管理、森林抚育、林区基础设施建设、多种经营、灾害木采伐所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4 993.00元。其中：

国内接待费支出4 993.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待17批次（其中：外事接待0批次），接待人次84人（其中：外事接待人次0人）。主要用于森林防火、资源林政管理、森林抚育、林区基础设施建设、多种经营发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市沙坝国有林场为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市沙坝国有林场资产总额67 261 112.41元，其中，流动资产9 134 396.05元，固定资产57 879 606.07元，对外投资及有价证券0元，在建工程193 100.00元，无形资产54 010.29元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加6 066 395.22元，其中固定资产增加1 285 324.91元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
												单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产						对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6		7	8	9	10	11
合计	1	67261112.41	9134396.05	57879606.07	11108109.97	301296.30			46470199.80		193100.00	54010.29
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额758 135.00元，其中：政府采购货物支出63 235.00元；政府采购工程支出316 500.00元；政府采购服务支出378 400.00元。授予中小企业合同金额758 135.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

腾冲市沙坝国有林场无重点支出项目以及涉及政府债券的项目。

（二）项目支出绩效自评

腾冲市沙坝国有林场无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（三）项目绩效目标管理

腾冲市沙坝国有林场无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故不涉及项目绩效目标管理。

（四）2018年部门整体支出绩效自评报告

腾冲市沙坝国有林场2018年度支出合计8 114 874.28元。确保了沙坝国有林场依法对辖区内的森林资源实施保护管理，保障了森林资源可持续、健康发展；以营林、护林为主，抚育采伐为辅，大力发展多种经营，以林下经济发展为主，培育珍贵用材树种，完成国有林场经营转型，实现产业结构优化调整。

（五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市沙坝国有林场无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

九、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。