一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

（一）部门预算编制的依据

        （二）部门预算编制的原则

（三）编制方法

（四）总体思路

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一） 基本支出情况

（二） 项目支出情况

五、“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）费

（二）公务用车购置及运行维护费

（三）公务接待费

六、名词解释

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

腾冲市应急救援大队是全额拨款的事业单位，大队按“两专多能”的方针建设发展，以矿山救援和森林防火专业扑火为技能支撑，同时具备地质、危化及其它安全生产事故的处置能力。在应急办、林业、安监、住建、卫生、民政、水务、环保、防震减灾、气象等部门的指导和配合下，履行矿山预防性检查、处置重大安全生产事故、森林火灾、地质灾害、危险化学品泄露、群众遇险救助等职责；参与消防、安保、建筑坍塌、重大环境污染、洪涝、地震、突发公共卫生事件等灾害的处置，以及完成市应急委交办的其它抢险救援任务。

二、部门预算编制情况

（一）部门预算编制的依据

继续深入贯彻落实《预算法》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等法律法规精神，结合腾冲分局“十三五”发展规划和年度计划，坚持预算管理与资产管理相结合，明确预算编制原则，细化预算编制内容，严格依法依规组织收入，从严控制一般性支出，推进预算绩效管理，构建公开、透明、规范、完整的预算制度，提高资金使用效益。

    （二）部门预算编制的原则

1、综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2、收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
    3、细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。  

4、绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。

（三）编制方法

单位预算的编制采用零基预算法。

1、摸清家底，对本单位的所有可供使用的资源进行清理和计算，产生本年度的收入和可供使用的资源预算。

2、对本单位的本年度人员机构和所有提出的各项工作任务进行梳理，根据轻重缓急，确定本年度本单位必须做的几项工作，同时计算每项工作的实际成本，确定每项工作完成后所达到的最终效果。

3、核定每项工作所需经费，并在预算编制时和预算执行过程中要考核每项工作经费的使用效果和效率，采取一定的方法对预算过程中的资金使用情况实行追踪问效制度。

本单位预算经过两上两下的编制程序：一上由我单位按照财政部门的布置，根据本地区财力状况、宏观经济发展目标和本部门的工作需要，按照人员经费支出定额标准和公用经费定额标准，采取规定的预算编制方法，编制预算建议数，上报财政部门；一下由财政部门对部门的预算建议数审核后下达预算控制数；二上部门根据预算控制数编制本部门预算报送财政部门；二下财政部门根据人代会批准的预算下达部门预算。

（四）总体思路

坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政资金;严控“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本;深化部门预算改革，健全预算支出标准体系，进一步完善政府预算编制体系，加强预算绩效管理，全面推进预决算公开工作，提高预算透明度。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个。编制2017年部门预算时，在职实有人数 4人，其中：行政 0 人，事业 4 人，工勤 0 人；离退休人员 0 人，其中：离休 0 人，退休 0 人；在编实有车辆 1 辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年部门预算总收入191.29万元，与上年对比增加了22.71万元，增加13.47%。2017年部门预算总支出191.29万元，与上年对比增加了22.71万元，增加13.47%，其中：基本支出161.29万元，项目支出30万元。

2017年部门财政拨款收入191.29万元，属一般公共预算财政拨款收入。

2017年部门预算总支出191.29万元，其中：基本支出161.29万元，占总支出的84％，项目支出30万元，占总支出的16％。按支出功能科目分类，支出分别列“2010350一般公共服务支出156.09万元，主要反映工资福利、公用经费等”；“2080505社会保障和就业支出5.2万元，主要反映在职职工基本养老保险缴费支出”；“2130234农林水支出30万元，主要反映购置应急救援专用装备支出”。

（一）基本支出情况

2017基本支出161.29万元，主要用于保障机构正常运转的日常支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费，占预算支出的84%。与上年对比增加了10.71万元，增减变化的原因主要是调资及增加了公务用车运行维护经费。

（二）项目支出情况

2017年项目支出30万元，与上年对比增加了12万元，增加66.67%，主要用于保障应急救援大队为完成特定的应急救援工作任务的专项业务工作经费。占预算支出的16%。

五、“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算“三公”经费预算总额 6.48万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出5.98万元，公务接待费支出0.5万元。2017年“三公”经费预算比2016年预算数增加了3.6万元，增加的主要原因是2016年财政只预算一辆车的费用2.37万元，而全市的防火工作及应急救援工作业务量大，我队实际使用着5辆车（主管局林业局根据工作需要从本系统内调集3辆水车和1辆运兵车，5辆车全由我队使用，所有费用我队支付），用一辆车的预算来支付5辆车的费用是根本不可能的，所以2017年根据我队实际情况向财政申请争取了3.6万元的车辆运行经费。

（一）因公出国（境）费

无

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年购置公务用车0辆，公务用车购置及运行维护费5.98 万元。其中：购置费0万元，运行维护费5.98万元，比2016年预算增加3.6万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2017年公务接待费0.5万元，与2016年预算一致，无增减。

六、名词解释

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，反映单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。