一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

（一）部门预算编制的指导思想

（二）部门预算编制的原则

（三）部门预算编制方法

（四）部门预算编制总体思路

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

五、“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）费

（二）公务用车购置及运行维护费

（三）公务接待费

六、名词解释

一、基本职能及主要工作

腾冲市林业局沙坝林场基本职能为：依法对辖区内的森林资源实施保护管理、管护辖区内国家重点生态公益林，经营管理辖区内天然林、人工林，促进林业发展；组织落实辖区及周边地区的护林防火联防工作，不断提高防灾、病虫害防治能力；组织开展植树造林和封山育林工作，提高国有林的单位面积经济效益；组织落实辖区内的森林资源管理，以营林、护林为主，抚育采伐为辅，大力发展多种经营，以林下经济发展为主，培育珍贵用材树种，完成国有林场经营转型，实现产业结构优化调整。

二、部门预算编制情况

沙坝林场编制2017年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

（一）预算编制的指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十八届三中、四中、五中全会精神，以优化资源配置、控制财政风险，提升资金使用绩效为目标，深入贯彻科学发展观，全面实施和完善政府收支分类改革，继续推进预算编制改革和制度创新，规范人员经费供给政策，以完善公用经费预算定额体系，提升预算管理能力为核心，以中期财政规划为基础，实现政策、规划、预算的有机整合，努力提高预算的准确性和财政资金使用效益，推进政府治理体系和治理能力现代化。

（二）预算编制原则

1.依法理财原则。预算编制符合《预算法》和其他法律、法规，体现国家方针政策。收入合法合规，支出符合财政宏观调控目标，遵守各项财务规章制度。增强预算编制法律意识，提高依法理财水平。

2.综合预算原则。加强和规范全口径预算管理，统筹政府财力。实行预算内外资金、其他资金和政府性基金收支统一管理、统筹安排，提高财政资金使用效益。

3.科学合理原则。按照政府收支分类改革要求，进一步科学、规范地划分基本支出和项目支出，积极推行零基预算编制方法，基本支出预算按定额安排，项目支出预算按科学排序确定，并逐步完善项目支出评审论证制度。

（三）预算编制方法

做好项目前期论证、准备工作，细化预算编制，按照中期财政规划编制和上级部门项目编审体系的要求，认真填写项目具体内容，准确测算项目支出需求规模，并对应支出经济分类科目项目分解到明细项目和具体用途。强化总量控制，优化支出结构，规范开支标准，落实责任。

（四）预算编制总体思路

主动适应经济发展新常态，继续实施积极的财政政策，紧紧围绕全面统筹、优化结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，厉行节约，坚持公开透明，强化支出责任和效率意识，强化预算执行监督，严肃财经纪律，硬化预算约束。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，即腾冲市林业局沙坝林场。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。部门在职实有41人，其中：财政全供养41人，非财政供养0人。离退休人员19人，其中：离休0人，退休19人。实有车辆11辆(含摩托车7辆）。

四、2017年部门预算收支情况

腾冲市林业局沙坝林场2017年部门财政总收入589.75万元，其中：一般公共预算589.75万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

沙坝林场2017年部门财政拨款收入589.75万元，其中，本年收入445.99万元，上年结转收入143.76万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款445.99万元（本级财力445.99万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

沙坝林场2017年部门预算总支出589.75万元，其中：基本支出439.51万元，占总支出的74.5％，项目支出150.24万元，占总支出的25.5％。按支出功能科目分类，支出分别列社会保障和就业支出56.34万元，主要反映机关事业单位基本养老保险缴费的支出。农林水支出合计支出383.17万元，其中林业事业机构支出383.17万元，主要反映在职人员工资及办公费的支出。森林培育48.64万元，主要是造林地管护人员管护费及2016年林木良种补贴资金；林业技术推广1.62万元是红花油茶种质资源保存库资金；其他林业支出99.98万元，主要反映国有林场改革的经费补助。

（一）基本支出情况

2017年用于保障沙坝林场机构正常运转的日常支出439.51万元，包括基本工资，津贴补贴、社保等工资福利支出占基本支出的76.9％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的23.1％。与上年预算数292.26万元对比增加45.8万元，增加变化的原因主要是人员经费（工资）的增加。

（二）项目支出情况

2017年用于保障沙坝林场机构为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出99.98万元，全部为上年结转资金，用于国有林场改革事项开支。森林培育48.64万元，主要是造林地管护人员管护费及2016年林木良种补贴资金；林业技术推广1.62万元是红花油茶种质资源保存库资金；与上年预算数80.46万元对比增加69.78万元，增加的原因主要是2016年项目结余增加。

五、“三公”经费预算情况

沙坝林场2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额14.16万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出12.16万元，公务接待费支出2.0万元。 “三公”经费预算数比上年预算数增加0.9万元，增加的主要原因是：我单位公务车辆使用年限长，使用环境为农村、林区野外，道路状况极差，车辆状况陈旧老化，维修费、油料费等费用增加造成。公务接待费因实际厉行节约，而费用减少。具体情况如下：我单位实有车辆4辆，使用14年以上车辆1辆，使用5年以上车辆3辆、摩托车7辆。

（一）因公出国（境）费

沙坝林场2017年因公出国（境）0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

沙坝林场2017年购置公务用车0辆，公务用车购置及运行维护费12.16万元。其中：2017年无公务车购置费用；运行维护费12.16万元，比上年预算增加2.00万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

沙坝林场2017年公务接待费开支2.0万元，主要用于一般公务接待，比上年减少1.1万元，减少原因是：为加强各项工作，积极践行“厉行节约”的原则。

为规范公务接待费，我单位将严格执行廉洁自律的各项规定，自觉维护和遵守财经纪律，严格遵守公务接待管理条例，严格报销手续，增加内部监督和公开透明管理，建立严密的防范机制和管理机制，堵塞管理漏洞，努力降低公务接待费用。 

六、名词解释

（一）财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）上年结转：是指预算单位以前年度的收入预算未执行完毕，需结转本年度按照原用途继续使用的结转资金，以及以前年度收支相抵后的盈余或亏损结余资金。

（三）基本支出：基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（四）项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

（五）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。