一、  基本职能及主要工作

       二、  部门预算编制情况

三、  部门基本情况

四、 2017年部门预算收支情况

    （一）基本支出情况

    （二）项目支出情况

       五、“三公”经费预算情况

六、  名词解释

一、基本职能及主要工作

腾冲市林业局沙坝林场基本职能为：依法对辖区内的森林资源实施保护管理、管护辖区内国家重点生态公益林，经营管理辖区内天然林、人工林，促进林业发展；组织落实辖区及周边地区的护林防火联防工作，不断提高防灾、病虫害防治能力；组织开展植树造林和封山育林工作，提高国有林的单位面积经济效益；组织落实辖区内的森林资源管理，以营林、护林为主，抚育采伐为辅，大力发展多种经营，以林下经济发展为主，培育珍贵用材树种，完成国有林场经营转型，实现产业结构优化调整。

二、部门预算编制情况

沙坝林场编制2017年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

（一）预算编制的指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十八届三中、四中、五中全会精神，以优化资源配置、控制财政风险，提升资金使用绩效为目标，深入贯彻科学发展观，全面实施和完善政府收支分类改革，继续推进预算编制改革和制度创新，规范人员经费供给政策，以完善公用经费预算定额体系，提升预算管理能力为核心，以中期财政规划为基础，实现政策、规划、预算的有机整合，努力提高预算的准确性和财政资金使用效益，推进政府治理体系和治理能力现代化。

（二）预算编制原则

1.依法理财原则。预算编制符合《预算法》和其他法律、法规，体现国家方针政策。收入合法合规，支出符合财政宏观调控目标，遵守各项财务规章制度。增强预算编制法律意识，提高依法理财水平。

2.综合预算原则。加强和规范全口径预算管理，统筹政府财力。实行预算内外资金、其他资金和政府性基金收支统一管理、统筹安排，提高财政资金使用效益。

3.科学合理原则。按照政府收支分类改革要求，进一步科学、规范地划分基本支出和项目支出，积极推行零基预算编制方法，基本支出预算按定额安排，项目支出预算按科学排序确定，并逐步完善项目支出评审论证制度。

（三）预算编制方法

做好项目前期论证、准备工作，细化预算编制，按照中期财政规划编制和上级部门项目编审体系的要求，认真填写项目具体内容，准确测算项目支出需求规模，并对应支出经济分类科目项目分解到明细项目和具体用途。强化总量控制，优化支出结构，规范开支标准，落实责任。

（四）预算编制总体思路

主动适应经济发展新常态，继续实施积极的财政政策，紧紧围绕全面统筹、优化结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，厉行节约，坚持公开透明，强化支出责任和效率意识，强化预算执行监督，严肃财经纪律，硬化预算约束。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，即腾冲市林业局沙坝林场。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。部门在职实有41人，其中：财政全供养41人，非财政供养0人。离退休人员19人，其中：离休0人，退休19人。实有车辆11辆(含摩托车7辆）。

四、2017年部门预算收支情况

腾冲市林业局沙坝林场2017年部门财政总收入589.75万元，其中：一般公共预算589.75万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

沙坝林场2017年部门财政拨款收入589.75万元，其中，本年收入445.99万元，上年结转收入143.76万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款445.99万元（本级财力445.99万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

沙坝林场2017年部门预算总支出589.75万元，其中：基本支出439.51万元，占总支出的74.5％，项目支出150.24万元，占总支出的25.5％。按支出功能科目分类，支出分别列社会保障和就业支出56.34万元，主要反映机关事业单位基本养老保险缴费的支出。农林水支出合计支出383.17万元，其中林业事业机构支出383.17万元，主要反映在职人员工资及办公费的支出。森林培育48.64万元，主要是造林地管护人员管护费及2016年林木良种补贴资金；林业技术推广1.62万元是红花油茶种质资源保存库资金；其他林业支出99.98万元，主要反映国有林场改革的经费补助。

（一）基本支出情况

2017年用于保障沙坝林场机构正常运转的日常支出439.51万元，包括基本工资，津贴补贴、社保等工资福利支出占基本支出的76.9％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的23.1％。与上年预算数292.26万元对比增加45.8万元，增加变化的原因主要是人员经费（工资）的增加。

（二）项目支出情况

2017年用于保障沙坝林场机构为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出99.98万元，全部为上年结转资金，用于国有林场改革事项开支。森林培育48.64万元，主要是造林地管护人员管护费及2016年林木良种补贴资金；林业技术推广1.62万元是红花油茶种质资源保存库资金；与上年预算数80.46万元对比增加69.78万元，增加的原因主要是2016年项目结余增加。

五、“三公”经费预算情况

沙坝林场2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额14.16万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出12.16万元，公务接待费支出2.0万元。 “三公”经费预算数比上年预算数增加0.9万元，增加的主要原因是：我单位公务车辆使用年限长，使用环境为农村、林区野外，道路状况极差，车辆状况陈旧老化，维修费、油料费等费用增加造成。公务接待费因实际厉行节约，而费用减少。具体情况如下：我单位实有车辆4辆，使用14年以上车辆1辆，使用5年以上车辆3辆、摩托车7辆。

（一）因公出国（境）费

沙坝林场2017年因公出国（境）0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

沙坝林场2017年购置公务用车0辆，公务用车购置及运行维护费12.16万元。其中：2017年无公务车购置费用；运行维护费12.16万元，比上年预算增加2.00万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

沙坝林场2017年公务接待费开支2.0万元，主要用于一般公务接待，比上年减少1.1万元，减少原因是：为加强各项工作，积极践行“厉行节约”的原则。

为规范公务接待费，我单位将严格执行廉洁自律的各项规定，自觉维护和遵守财经纪律，严格遵守公务接待管理条例，严格报销手续，增加内部监督和公开透明管理，建立严密的防范机制和管理机制，堵塞管理漏洞，努力降低公务接待费用。

六、名词解释

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，反映单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。