第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2015年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第一部分  部门概况

一、主要职能

腾冲市林业局大河林场主要职能：依法对辖区内的森林资源实施保护管理，以营林、护林为主，大力发展林下经济、培育珍贵用材树种、红花油茶等多种经营，积极探索实现林场经营转型的思路和方法，切实使林场产业结构优化调整工作落到实处。

二、部门基本情况

大河林场始建于1981年5月，位于腾冲市马站乡保家村的腾板公路旁，场部距城区22公里，原属自收自支企业化管理的事业单位，根据《关于腾冲县林业局国有林场财政全额供养方案的批复》（腾委〔2013〕72号）文件要求，自2013年5月1日起转为全额财政拨款补助的事业单位。

纳入2015年部门决算编报的单位共1个，分别是腾冲市林业局大河林场，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。根据腾冲县人民政府办公室文件《关于印发腾冲县林业局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（腾政办发〔2013〕72号）文件规定，核定我场人员事业编制32名，核定领导职数5名。年初在职人员41人，年末在职人员39人，本年调入0人，调出1人，开除0人，辞职1人。年初退休职工22人，年末退休职工21人，去世退休职工1人。

林场经营面积 297026 亩其中：林业用地面积292100亩。林业用地中：有林地229080亩，疏林地129亩，灌木林地6879亩，未成林造林地42340亩，苗圃地200亩，无立木林地8829亩，宜林地4478亩，其他辅助生产用地面积165亩。活立木总蓄积322083m³，森林年净生长量156613m³，森林覆盖率达92.92%，林木绿化率95.28%。按林种林划分：国家级公益林102426亩，省级公益林20349亩，商品林105332亩。

第二部分  2015年度部门决算表

（见附件）

第三部分  2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

 (1)2015年林场转制后根据县林业局下达的森林采伐限额指标，销售原木5939.438立方米；薪材10062.611立方米，实现原木销售收入4531416.31元，平均销售价为762.94元/立方米；销售剩余物10062.611立方米，实现剩余物销售收入4023515.09元，平均销售价为399.85元/立方米；合计实现销售收入8554931.40 元。

(2)多种经营实现收入288683.75元，其中:销售原竹1445吨，实现收入217310.00元；草果收益71373.75元。

(3)林场全年实现经营结余2216615.01元，其中：木材生产经营结余1949727.42元，多种经营结余266887.59元。

(4)生产经营成本：2015年生产原木5939.438立方米，生产成本费用为3632487.71   元，平均单位成本为611.59   元/立方米；生产剩余物10062.611立方米，生产成本费用为2972716.27元, 平均单位成本为295.42元/立方米;

(5)主要为新修公路28.4公里，88.88万元、维修林区道路120.9公里，29.41万元、木材加工费222.85万元；装卸、清林费用、运输、保险、计提育林基金等费用。生产成本与预算相比基本持平，但生产伐区资源减少、采伐方式及强度变更使加工费、新修及维修公路成本逐年增长。

(6)2015年年初预算安排收入3,867,263.52元，包括上年财政拨款结转结余；与上年对比增长1,009,175.01元，主要是上年财政拨款结转结余1,229,956.63元。

二、支出决算情况说明

2015年人员经费及公用经费收入3,262,292.89元，财政应返还额度结余42,135.64元，支出3,304,428.53元。比上年增加488,475.66元，主要是工资调改增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（1）财政预算拨款收入3,262,292.89元，占总收入比重为27 %；经营收入8,843,615.15元，占总收入比重为73%。2015年总支出15,788,018.95元，其中：基本支出3,304,428.53 元，占总支出比重为 21%，项目支出1,187,820.99元，占总支出比重为1%，经营支出10,095,769.43元，占总支出比重为78%。

2015年年末结转和结余为0元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2015年腾冲市林业局大河林场财政拨款“三公”经费决算总额87,955.53元，其中，因公出国（境）费支出0元，公务用车购置及运行维护费支出78,793.53元，公务接待费支出9,162.00元。

2015年“三公”经费决算数比2014年决算数减少2,634.97元，减少的主要原因是：加强了公务用车管理,减少了车辆修理和油耗支出，严格控制公务接待。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0元。全年无安排相关单位因公出国（境）团组。

（二）公务用车购置及运行维护费

2015年腾冲市林业局大河林场购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆，公务用车运行维护费78,793.53元，比2014年决算增加36,357.53元，主要用于保障森林资源保护、森林防火、多种经营工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

    （三）公务接待费

2015年腾冲市林业局大河林场共执行国内公务接待14批次，126人，接待费开支9,162.00元，主要用于购置日常接待支出，公务接待费比2014年决算减少38992.50元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）其他重要事项情况说明

腾冲市林业局大河林场原是企业化管理的事业单位，按照《关于腾冲县林业局国有林场财政全额供养方案的批复》（腾委〔2013〕72号）文件要求，各国有林场自2013年5月1日起执行财政全额供养。

2015年经营收入主要是木材、竹材、多种经营销售收入，经营支出是生产木材、竹材的生产成本、经营费用和上交的经营结余。

（二）相关口径说明

1、基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。       

3、“三公”经费决算数：指省级各部门（含下属单位）用财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。