第一部分  部门预算基本情况说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

五、三公经费预算情况

六、名词解释

第二部分  2017年部门预算表

表一、财政拨款收支预算总表

表二、一般公共预算支出表

表三、基本支出预算表

表四、政府性基金预算支出表

表五、部门收支总表

表六、部门收入总表

表七、部门支出总表

表八、2017年“三公经费”预算财政拨款情况表

 

第一部分  部门预算基本情况说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

云南高黎贡山国家级自然保护区保山管理局腾冲分局（以下简称腾冲分局），属于林业事业全额预算管理一级核算单位，主要职能为：保护保护区域内的生物多样性、野生动植物资源，维护生态平衡。工作宗旨为有效地保护辖区内的森林、野生动植物等资源，探索资源、环境与经济社会协调发展的途径，体现保护区在生物多样性保护、科研、环境保护意识教育、参观考察、驯养繁殖和生态旅游等活动的基地功能，最大限度地以发挥其以生态效益为主，同时发挥社会效益和经济效益的综合体。

2017年腾冲分局的重点工作任务及措施是：

1．抓好基层党建工作，为保护区的各项工作保驾护航。继续抓好“两学一做”学习教育，切实解决“四风”方面存在的问题，建立长效的单位管理制度，充分发挥基层党组织的战斗堡垒作用，着力抓好职工的教育管理，为保护区的管理工作提供有力的政治保障。

2．抓好森林防火工作，确保今冬明春无森林火灾发生。落实专项经费，积极开展各种宣传活动，大力宣传野外火源管理的有关规定，加强森林火灾隐患的排查工作。进一步完善军警民联防制度，与保护区相关的村社、单位齐抓共管，共同做好预防与扑救山火的各项准备工作。进一步加强护林员队伍的培训工作，积极开展森林火灾扑救演练。

3．抓好巡护监测工作，确保辖区资源得到有效保护。按照《高黎贡山自然保护区（国家公园）生物多样性监测方案》、《高黎贡山自然保护区（国家公园）巡护方案》，认真抓好职工及护林员的巡护监测培训，提高保护区资源巡护监测工作的质量；加大对大树杜鹃、白眉长臂猿、羚牛、缅甸金丝猴等旗舰物种的监测和保护；加强保护区山脊一带、中缅边境一线等重点区域的巡护管理，全面排查和依法查处非法猎捕野生动物、非法运输、走私野生动植物及其制品、私挖滥采、盗伐滥伐和非法侵占用林地等违法行为。

4．抓好项目的实施及申报工作，以项目推动保护区的发展。结合国家关于林业发展、生物多样性保护、国家公园建设的指导性意见，抓住机遇，积极做好森林防火基础设施建设、林业有害生物防治、陆生野生动物疫源疫病监测、保护区特有种的调查、珍稀物种栖息地保护、社区发展等项目的储备和申报工作。

5．加强合作交流，提高单位能力建设。加强与科研机构、高等院校、社会组织机构的合作、交流，引进先进的保护理念和工作方法，争取更多的资金和技术援助，不断提高职工及护林员的业务水平，促进保护区科研工作的开展。

6．积极完成上级党委、政府交办的各项工作任务。继续抓好高黎贡山科普馆的布展、户外运动大本营的打造、国家公园的建设、全域旅游的引导、脱贫攻坚工作的落实等工作。

二、部门预算编制情况

（一）部门预算编制的指导思想

继续深入贯彻落实《预算法》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等法律法规精神，结合腾冲分局“十三五”发展规划和年度计划，坚持预算管理与资产管理相结合，明确预算编制原则，细化预算编制内容，严格依法依规组织收入，从严控制一般性支出，推进预算绩效管理，构建公开、透明、规范、完整的预算制度，提高资金使用效益。

（二）编制原则

1、综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2、收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。

3、细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。

4、绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。

（三）编制方法

单位预算的编制采用零基预算法。

1、摸清家底，对本单位的所有可供使用的资源进行清理和计算，产生本年度的收入和可供使用的资源预算。

2、对本单位的本年度人员机构和所有提出的各项工作任务进行排队，然后，根据轻重缓急，确定本年度本单位必须做的几项工作，同时计算每项工作的实际成本，确定每项工作完成后所达到的最终效果。

3、核定每项工作所需经费，并在预算编制时和预算执行过程中要考核每项工作经费的使用效果和效率，采取一定的方法对预算执行过程中的资金使用情况实行追踪问效制度。

本单位预算经过两上两下的编制程序：一上由我单位按照财政部门的布置，根据本地区财力状况、宏观经济发展目标和本部门的工作需要，按照人员经费支出定额标准和公用经费定额标准，采取规定的预算编制方法，编制预算建议数，上报财政部门；一下由财政部门对部门的预算建议数审核后下达预算控制数；二上部门根据预算控制数编制本部门预算报送财政部门；二下财政部门根据人代会批准的预算下达部门预算。

（四）总体思路

坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政资金;严控“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本;深化部门预算改革，健全预算支出标准体系，进一步完善政府预算编制体系，加强预算绩效管理，全面推进预决算公开工作，提高预算透明度。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中非参公管理事业单位1个。部门在职实有50人，其中：财政全供养50人，非财政供养0人。离退休人员23人，其中：离休0人，退休23人。实有车辆8辆。腾冲分局下设三科一室（财务科、科技科、管理科、办公室），六个管理站（大塘站、自治站、曲石站、整顶站、大蒿坪站、界头站）。

四、2017年部门预算收支情况

2017年部门总预算收入512.21万元，其中，本年一般公共预算收入490.00万元，上年结转收入22.21万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款490.00万元（本级财力490.00万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。2017年财政总收入比2016年财政总收入527.25万元减少15.04万元，增减比率为-2.85%，主要是2017年项目收入及上年结转收入减少。

2017年腾冲分局部门预算财政拨款收入490.00万元，其中：一般公共预算490.00万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。2017年财政拨款收入比2016年财政拨款收入454.40万元增加35.6万元，增减比率为7.83%，主要是2017年人员经费预算增加。

2017年部门预算总支出512.21万元，其中：基本支出490.00万元，占总支出的95.67％，项目支出22.21万元，占总支出的4.33％。2017年财政总支出比2016年财政总支出527.25万元减少15.04万元，增减比率为-2.85%，主要是2017年项目支出减少。

2017年总支出512.21万元按支出功能科目分类，分别列下列款项：

1.“208（类）－0505（款）机关事业单位基本养老保险缴费”支出74.60万元，主要反映2017年应缴纳的事业单位基本养老保险单位部分。

2.“213（类）－0204（款）林业事业机构”支出415.40万元，主要反映2017年工资福利费及公用经费的支出。

3.“213（类）－0211（款）动植物保护”支出21.57万元，主要反映实施白眉长臂猿极小种群保护与监测项目、羚牛极小种群保护与监测项目的支出。

4.“213（类）－0299（款）其他林业支出”支出0.64万元，主要反映2015年16个护林点高原太阳能供电照明系统项目实施后的结余资金支出。

（一） 基本支出情况

2017年用于保障腾冲分局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出490.00万元，包括基本工资、津贴补贴等工资福利支出447.57万元，占基本支出的91.34％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）40.61万元，占基本支出的8.29％；对个人和家庭的补助支出1.82万元，占基本支出的0.37％。

2017年人均工资福利费支出8.95万元，比上年人均工资福利费支出5.77万元增加3.18万元，增加原因主要是：（1）增加职工工资。（2）增加机关事业单位基本养老保险缴费预算。

2017年人均日常公用经费（商品和服务支出）0.81万元，比上年人均日常公用经费（商品和服务支出）支出0.73万元增加0.08万元，增加原因主要是：2017非税收入成本返还预算数增加。

2017年人均对个人和家庭的补助支出0.46万元，比上年人均对个人和家庭的补助支出3.41万元减少2.95万元，减少原因主要是：（1）2017年享受遗属生活补助人数减少1人。（2）2017年减少退休人员经费预算。

（二） 项目支出情况

2017年用于保障腾冲分局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出22.21万元，如开展白眉长臂猿极小种群保护与监测、羚牛极小种群保护与监测等开支。与上年103.85万元对比，减少81.64万元，增减变化的原因主要是2017年申报的项目未批复。

五、“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算“三公”经费预算总额19.65万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出17.15万元，公务接待费支出2.5万元。“三公”经费预算数比上年预算数21.15万元减少1.5元，减少的主要原因是：厉行节约，减少公务接待费及车辆运行维护费的开支。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2017年因公出国（境）0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，比上年预算增加/减少0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年购置公务用车0辆，公务用车购置及运行维护费17.15万元。其中：购置费0万元，比上年预算增加/减少0万元；运行维护费主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2017年预算支出17.15万元，比上年预算18.15万元减少1.00万元，减少原因主要是厉行节约，压缩公务用车开支。

（三）公务接待费

2017年公务接待费开支2.50万元，主要用于接待各级相关部门及单位检查、指导、交流等各项工作产生的费用，比上年预算3.00万元减少0.50万元，减少原因：减少陪同接待人员、严格执行接待各级人员的标准。

六、名词解释

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费预算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

5.一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维护国家机构正常运转等方面的收支预算。

 

第二部分  2017年部门预算表

（详见附件）