监督索引号53052200143601000

中共腾冲市委市人民政府信访局2018年度

部门决算

第一部分  中共腾冲市委市人民政府信访局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分 中共腾冲市委市人民政府信访局概况

一、主要职能

（一）主要职能

本单位主要有五项职责：一是加强对信访工作的综合协调指导，推动建立健全信访工作协调配合机制；二是依法受理来信、来访、网上信访及地方领导留言，牵头办理重大信访事项；三是加强对信访重大事项的督查督办和开展信访救助；四是承担市委处理信访突出问题及群体性事件联席会议的日常工作，落实联席会议决定事项；五是分析研究信访动。

中共腾冲市委市人民政府信访局为全额拨款独立编制机构，人员定编1人，其中：工勤编制1名；经与市委编办核实，其余人员为待消化暂定编，共16名。根据工作职责内设 5个股级工作机构，分别为：办公室、督办股、接访股、办信股、网上信访股。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年1至12月，全市办理来信来访6050件。腾冲市信访局接待并受理信访件720件次，共办结720件次，办结率为100%，与去年同期相比增加75件次，增加11.6%。其中办理来信59件次，占信访总数的8.2%，与去年同期相比减少19件次，减少24.4%；办理到市委市政府走访356批次2487人次，占信访总数的49.4%，与去年同期相比批次增加1件次，增加0.3%；网上信访305件次，占信访总量的42.4%，与去年同期相比增加93件次，增加43.9%。通过全市各级各部门上下联动、协调配合、齐抓共管、各负其责，群众来信来访反映的问题得到了及时妥善处置，有效维护了信访群众合法权益，全市信访情况总体呈现平稳可控的形势。

2018年，在日常排查的基础上，梳理排查出信访重点人员78人，信访突出问题73件。以“四大重点”为着力点，强化梳理排查，突出化解稳控。研究制发了《腾冲市2018年“四大重点”信访矛盾化解攻坚战实施方案》，梳理排查出重点领域2件、重点群体2件、重点问题3件、重点人员2人，确实做到“底数清、情况明”。对排查出的问题全部由市委、市政府交办市级领导包案，明确责任单位、责任人，层层传导工作压力，强化责任落实，切实落实“五包五保”责任制和“四个到位”处理办法；对扬言赴昆进京越级访的重点人员采取可视化管控及“人盯人”战术，做到动知轨迹、行知去向，真正做到了将问题化解在基层，人员稳控在当地。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入中共腾冲市委市人民政府信访局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：中共腾冲市委市人民政府信访局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

中共腾冲市委市人民政府信访局。2018年末实有人员编制1人。其中：行政编制1人（含行政工勤编制1人），经与市委编办核实，其余人员为待消化暂定编，共17名暂定编。事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员16人（含行政工勤人员2人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员4人。其中：离休0人，退休4人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2018年度部门决算表

 

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中共腾冲市委市人民政府信访局2018年度收入合3,155,623.16元。其中：财政拨款收入3,155,623.16元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0.00%；事业收入0元，占总收入的0.00%；经营收入0元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0.00%；其他收入0元，占总收入的0.00%。与上年对比增加316，105.22，增幅为11.13%。主要原因分析：

1.政策性调资、新增遗属补助、政府性绩效奖励金、基本工资等人员经费及公用经费标准调整新增收入289,932.82元；

2.养老保险、职业年金社会保障就业支出等单位配套资金基数的调整新增收入26,172.40元。

二、支出决算情况说明

中共腾冲市委市人民政府信访局2018年度支出合计3,155,623.16元。其中：基本支出2,822,763.16元，占总支出的89.45％；项目支出332,860.00元，占总支出的10.55％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0.00％。与上年对比增加246,105.22元,增幅8.46％。主要原因分析：

1.人员调入的增加、新增遗属补助、政府性绩效奖励金、基本工资等标准调整导致基本支出增加；                        

2.养老保险、职业年金社会保障就业支出等单位配套资金基数的调整导致基本支出增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障中共腾冲市委市人民政府信访局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,822,763.16元。与上年对比增加392,666.03元,主要原因分析：

1.人员调入的增加、新增遗属补助、政府性绩效奖励金、基本工资等标准调整导致基本支出增加；                        

2.养老保险、职业年金社会保障就业支出等单位配套资金基数的调整导致基本支出增加。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的84.01％，人均148,213.83元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.99％，人均28,207.19元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障中共腾冲市委市人民政府信访局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出332,860.00元。与上年对比减少146，560.81元,减少30.57％，主要原因分析今年无新增项目，上年度项目村级视频接访系统的建设完工，增加支付工程尾款，具体为：

1.上年度项目村级接访系统建设完成，项目尾款支出332,8603.00元，项目开展进度为100%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中共腾冲市委市人民政府信访2018年度一般公共预算财政拨款支出3,155,623.16元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加246，105.22元,增加8.46%，主要原因分析：

1.人员调入的增加、新增遗属补助、政府性绩效奖励金、基本工资等标准调整导致基本支出增加；                        

2.养老保险、职业年金社会保障就业支出等单位配套资金基数的调整导致基本支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2,916,495.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.42%。主要用于主要用于主要用于保障腾冲市信访局机构正常运转的日常支出；信访业务、视频接访系统培训会议支出；处理、协调各类突发信访事件的费用；开展各类大型会议、活动等派驻昆明、北京等地信访维稳的支出；上年视频接访系统专项工程竣工交付使用系统的建设尾款费用；购买办公用具及家具。具体如下：

2010301行政运行，共支出2,353,635.36元；

2010308信访事务，共支出562,860.00元；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

 5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

 6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  8.社会保障和就业（类）支出239,127.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.58%。主要用于在职人员机关事业单位基本养老保险单位缴费支出。具体如下：

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出，共支出239,127.80元；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。中共腾冲市委市人民政府信访局无支出；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

中共腾冲市委市人民政府信访局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为87,925.00元，支出决算为70,516.54元，完成预算的80.20%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为39，934.54元，完成预算的74.06%；公务接待费支出决算为30,582.00元，完成预算的89.95%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：

（1）公务接待费，由于严格遵守“中央八项规定”及厉行节约未使用预算资金3,418.00元；

（2）公务用车购置及运行维护费，由于取消汽车大修未使用预算资金13,990.46元；

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少5,349.20元，下降7.05%。其中：因公出国（境）费支出决算支出0元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少984.20元，下降2.41%；公务接待费支出决算减少4,365.00元，下降12.49%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：

（1）公务用车运行维护费，同比减少原因为严格遵守公务用车管理规定；

（2）公务接待费，同比减少原因为严格按照相关接待规定无相关工作业务不予接待、不超标超陪接待及严格遵守中央八项规定精神厉行节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出39,934.54元，占56.63%；公务接待费支出30,582.00元，占43.37%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出39,934.54元。其中：公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出39,934.54元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于主要用于开展市区以外信访工作、挂钩村镇扶贫工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出30,582.00元。其中：国内接待费支出30,582.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待85批次（其中：外事接待0批次），接待人次342人（其中：外事接待人次0人）。主要用于主要用于2018年以来对重大群体类信访事项的协调处理、外市单位信访工作交流相关人员接待及上级部门对我局信访工作调研、督查工作发生的接待支出。国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中共腾冲市委市人民政府信访局2018年机关运行经费支出451,341.96元，与上年对比减少87,602.05元,主要原因为：

（1）办公费，由于村级信访视频接访系统建设完成坚持厉行节约低碳环保办公，除去必要的办公开支，节省办公成本，减少17,724.44元；

（2）差旅费，由于近年来我市信访工作取得较大成效，信访环境相对稳定，突发事件的及各项大型会议、活动赴昆进京越级访非访情况有所下降，所需信访安保派驻昆明、北京等地往返劝返费用减少差旅费开支49,652.83元；

（3）维修（护）费，由于村级信访视频接访系统新建设完成，障系统正常运行，日常维护检修减少21,850.00元；

（4）劳务费，因业务需要外聘临时性工作人员减少，费用减少9,120.40元；

（5）劳务费，因业务需要外聘临时性工作人员，新增7,376.49元；

（6）其他商品和服务支出，减少18,697.50元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，中共腾冲市委市人民政府信访局资产总额1,184,243.50元，其中，流动资产212,018.35元，固定资产972,225.15元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少169,604.91元，其中固定资产增加234,164.91元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6		7		8	9	10	11
合计	1	1184243.50	212018.35	972225.15	0	198925.15		0		773300		0	0	0	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额33,790.00元，其中：政府采购货物支出33,790.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

2018 年中共腾冲市委市人民政府信访局共开展绩效自评项目1个，即为上年度村级视频接访系统建设完工项目尾款，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目1个，财政预算安排332，860.00元，编制绩效指标1个，其中：重点项目1个，财政预算安排332，860.00元。2018年中共腾冲市委市人民政府信访局对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。

（二）项目支出绩效自评

上年度村级视频接访系统建设完工项目尾款绩效自评

（1）项目基本情况：项目实施主体为昆明鑫科隆科技有限公司，起始时间2018年1月1日至12月31日，市级财政安排资金332，860.00元。

（2）项目绩效自评工作开展情况：根据《腾冲市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（腾财发〔2019〕156号），切实加强绩效管理工作的组织领导，明确项目部门中共腾冲市委市人民政府信访局为单位内部绩效管理的直接责任主体，精心组织实施。

（3）项目绩效实现情况

①项目资金情况

A.项目资金到位情况：部门年初预算安排该项目资金332，860.00元全部按时到位。

B.项目资金执行情况：项目资金专款专用，全部用于基层村级视频接访系统建设工作项目，用于上年度建设接访系统安装及硬件购买尾款332，860.00元。

C.项目资金管理情况：成立领导小组办公室，财务制度健全，专款专用，制订资金用款计划，用于上年度建设接访系统安装及硬件购买尾款支付。

②项目绩效指标完成情况

A.产出指标完成情况：产出情况为项目资金已全部用于全部用于基层村级视频接访系统建设工作项目，已通过试点工作验收。

B.效益指标完成情况：经济效益指标，降低信访群众信访成本；社会效益指标，方便群众反映问题，减少群众到达单位信访次数；可持续影响指标，功能体现年限大于等于5年，为全国推行“互联网+信访”多渠道信访提供参考模式。

C.满意度指标完成情况：群众满意度指标值100%。

（4）绩效目标未完成原因和下一步改进措施

上年度村级视频接访系统建设项目已通过验收，不涉及此项。

（5）绩效自评结果

按照国家、省、市要求，在上级指导下，按时完成试点有关工作，顺利通过了验收。

（6）结果公开情况和应用打算

按规定时限将部门预算项目自评报告、自评表及部门整体支出自评报告、自评表在政府网站进行公开，并将绩效评价结果应用到实际工作工作中，使绩效评价结果与预算安排相结合。

（7）绩效自评工作的经验、问题和建议

通过项目绩效自评，对项目支出和项目管理情况进行评价，进行项目成本性和效益性分析，看项目是否达到标准的质量管理水平，得出项目绩效评价结论，并将绩效评价结果应用于今后的工作中，有利于更好地搞好项目工作。

（8）其他需说明的问题

上年度村级视频接访系统建设项目无其他需说明的问题。

  （三）项目绩效目标管理

成立项目管理机构，健全单位内控制度和财务制度，确保资金专款专用，注重可持续影响，提高群众满意度。

  （四）2018年部门整体支出绩效自评报告

1. 部门基本情况

（1）部门概况

中共腾冲市委市人民政府信访局为全额拨款独立编制机构，人员定编1人，其中：工勤编制1名；经与市委编办核实，其余人员为待消化暂定编，共17名。车辆编制1辆。根据工作职责内设5个股级工作机构，分别为：办公室、督办股、接访股、办信股、网上信访股。

（2）部门绩效目标的设立情况

本单位主要有五项职责：一是加强对信访工作的综合协调指导，推动建立健全信访工作协调配合机制；二是依法受理来信、来访、网上信访及地方领导留言，牵头办理重大信访事项；三是加强对信访重大事项的督查督办和开展信访救助；四是承担市委处理信访突出问题及群体性事件联席会议的日常工作，落实联席会议决定事项；五是分析研究信访动。

（3）部门整体收支情况

中共腾冲市委市人民政府信访局2018年度收入合3,155,623.16元。其中：财政拨款收入3,155,623.16元，占总收入的100%。2018年度支出合计3,155,623.16元，其中：基本支出2,822,763.16元，占总支出的89.45％；主要用于人员工资、津贴补贴、社会保障缴费、日常办公费、邮电费、差旅费等支出；项目支出332,860.00元，占总支出的10.55％，主要用于支付上年度村级视频接访系统项目建设完工项目尾款支付。

（4）部门预算管理制度建设情况

根据《中华人民共和国预算法》制定了《腾冲市人民政府办公室预算管理制度》。

2. 绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”要求，围绕本部门履行职能职责情况开展上一年度部门整体支出绩效自评，使本部门履职效益更明显、预算配置更科学、预算执行更有效、预算管理更规范。

（2）自评指标体系

本部门的自评指标体系如下：年度目标包括职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范。职责履行良好分为项目职责履行和机关工作职责履行，履职效益明显分为经济效益、社会效益、生态效益和社会公众或服务对象满意度，预算配置科学分为预算编制科学、基本支出足额保障、确保重点支出安排和严控“三公经费”支出，预算执行有效分为严格执行预算、严控结转结余、项目组织良好、“三公经费”增支节效，预算管理规范分为管理制度健全、信息公开及时完整、资产管理使用规范有效。

（3）自评组织过程

A.前期准备。认真学习《中华人民共和国预算法》、《腾冲市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》，建立规范的内部工作机制，明确项目部门或业务科室为单位内部绩效管理的直接责任主体，财务部门负责绩 效管理的组织实施和监督。

B.组织实施。提高认识，加强领导，精心组织开展好本部门绩效管理工作，确保自评结果真实、准确、客观，强化绩效评价结果的应用，推动绩效评价结果与预算安排相结合。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析。投入情况为2018年财政拨款收入3,155,623.16元。

（2）过程情况分析。根据新预算法规定，结合单位实际，认真编制本部门年初预算，足额保障人员经费、保运转工作经费和重点项目支出，预算批复后严格执行预算，确保了我单位各项工作正常开展，预决算差异率低。

（3）产出情况分析。产出情况为支付了人员经费、日常公用经费支出和项目支出，全年支出合计3,155,623.16元，其中基本支出2,822,763.16元、项目支出332,860.00元。

（4）效果情况分析。预算管理规范，预算执行有效，职责履行良好，履职效益明显，绩效评价结果为优。

4.存在的问题和整改情况

年初编制部门预算不够精准，导致部门决算报表中年初预算数与决算数有差异，影响部门评分及评价等次。整改情况：加强政策学习，提高思想认识；细化预算指标，提高预算科学性。

5.绩效自评结果应用

绩效自评结果应用于工作中，有利于加强日常工作和项目工作管理，降低行政运行成本，提高工作效率，推动绩效评价结果与预算安排相结合。

6.主要经验及做法

提高认识，加强领导，建立规范的内部工作机制，明确项目部门为单位内部绩效管理直接责任主体，财务部门负责绩效管理的组织实施和监督。年初制定绩效目标，年中进行绩效目标进度考核，年底做出绩效目标评价，在政府网站公开，并将评价结果应用于实际工作中，促进各项管理工作。

7. 其他需说明的情况

中共腾冲市委市人民政府信访局无其他需说明的情况。

  （五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

中共腾冲市委市人民政府信访局不涉及此项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。

 

监督索引号53052200143601111