第一部分 腾冲市审计局2022年部门预算编制说明  

一、基本职能及主要工作  

二、预算单位基本情况  

三、预算单位收入情况  

四、预算单位支出情况  

五、省对下专项转移支付情况  

六、政府采购预算情况  

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明  

八、重点项目预算绩效目标情况  

九、其他公开信息  

第二部分 腾冲市审计局2022年部门预算表  

一、财务收支预算总表  

二、部门收入预算表  

三、部门支出预算表  

四、财政拨款收支预算总表  

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）  

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表  

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）  

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）  

九、项目支出绩效目标表（本次下达）  

十、项目支出绩效目标表（另文下达）  

十一、政府性基金预算支出预算表  

十二、部门政府采购预算表  

十三、政府购买服务预算表  

十四、省对下转移支付预算表  

十五、省对下转移支付绩效目标表  

十六、新增资产配置表  

腾冲市审计局2022年部门预算编制说明  

一、基本职能及主要工作  

（一）部门主要职责  

腾冲市审计局是腾冲市人民政府的组成部门，负责全市的审计工作。贯彻执行国家审计工作的法律、法规和方针、政策；组织领导全市的审计工作、确定审计工作重点及制定审计工作计划；依据《中华人民共和国审计法》的规定，对同级财税部门、行政机关、下级人民政府、企事业单位以及其他有国家资产的单位的财政、财务收支的真实合法和效益进行审计监督，办理同级党政和上级审计机关交办的其他审计事项，向市政府及上级审计机关报告并向市政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规及宏观管理措施的建议；维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。  

（二）机构设置情况  

根据中共腾冲市委办公室 腾冲市人民政府办公室关于印发《腾冲市审计局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（腾办发〔2019〕28号），中共腾冲市委审计委员会办公室设在腾冲市审计局，全局人员编制28名，其中行政人员编制18名、工勤人员编制1名、事业人员编制9名。内设10个职能股室，分别是：办公室、基层党建办、法规股、行政事业股、固定资产投资审计股、电子审计股、财政审计股、经济责任审计股、社会保障审计股、农业与自然资源环境审计股；所属单位一个：腾冲市政府投资和村级财务审计中心。  

（三）重点工作概述  

 2022年，腾冲市审计局坚定不移按照市委、市政府的决策部署，准确把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局的工作布局和重点，聚焦主责主业，依法忠诚履职尽责，推动宏观政策和重大决策有效落实，促进全市经济社会平稳健康发展。  

1．全面加强党的领导，切实增强审计政治定力。审计机关首先作为党的政治机关，始终坚持党对审计工作的领导，深入学习十九届六中全会及党的二十大精神，认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，坚持审计工作政治属性，持续增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，将旗帜鲜明讲政治贯穿审计工作始终，把党的集中统一领导落实到审计工作全过程各环节。  

2．聚焦主责主业，依法忠诚履职尽责。牢牢把握新时代审计工作新使命新要求，紧紧围绕贯彻落实党中央、国务院、省市决策部署，围绕地方市委、市政府工作中心加强审计。一是紧紧围绕“六稳”“六保”要求和中央、省、市中心工作，持续开展每个季度惠民政策落实、民生资金使用效益、民生工程项目绩效重大政策落实跟踪审计。二是坚持绿水青山就是金山银山理念，以促进可持续发展和绿色发展为目标，主动服务建设美丽腾冲战略，守住腾冲“青山绿水”，以监督检查资源环保政策措施落实和资源环境安全为重点，积极开展领导干部自然资源资产资源节约利用、环境污染防治、生态系统保护等审计。三是围绕过紧日子的要求，加大财政绩效审计。四是以保障和改善基本民生，维护人民群众利益为目标，加大对民生资金和项目的审计。五是以领导干部权力运行和责任落实情况为重点，以促进领导干部履职尽责、担当作为、勤政廉政为目标，深化领导干部经济责任审计。六是紧紧围绕腾冲经济社会发展重大战略、重要工程、重大项目、重大资金等落实落地，扎实开展投资审计工作。  

3．从严从实推动审计问题整改。压紧压实整改主体责任，坚决防止“屡审屡犯”，以问题有效整改推动工作落实；深入剖析问题背后的体制性障碍、机制性缺陷、制度性漏洞，以审计整改促进制度机制的完善；加强审计监督与纪检监察监督、巡查监督、组织监督、财政监督等贯通融合，形成监督合力。  

4．牢牢把握审计机关职能定位，打造高素质专业化审计干部队伍。深入贯彻落实习近平总书记“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”总体要求，加强审计队伍建设。一是加强审计法治建设，提升管控审计执法风险能力，不断完善审计法规制度体系，规范审计行为，提高审计质量，有效防范审计风险。二是坚持不懈抓好文明创建工作，积极培育和践行社会主义核心价值观，培养有理想、有道德、有文化、有纪律的审计人，营造审计机关自觉讲道德、尊道德、守道德的文明氛围。  

二、预算单位基本情况  

腾冲市审计局编制2022年部门预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：  

在职人员编制28人，其中：行政编制18人,工勤人员编制1人，事业编制9人。在职实有29人，其中：财政全额保障29人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。  

离退休人员9人，其中：离休0人，退休9人。  

车辆编制2辆，实有车辆2辆。  

三、预算单位收入情况  

（一）部门财务收入情况  

2022年单位财务总收入645.72万元，其中：一般公共预算645.72万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。  

与上年对比增加54.14万元，主要原因分析：2021年新增公务员1名、事业人员1名，人员经费和公用经费等基本支出均有所增加。  

（二）财政拨款收入情况  

2022年单位财政拨款收入645.72万元，其中:本年收入617.22万元，上年结转收入28.5万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款万645.72元，政府性基金预算财政拨款万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。  

与上年对比增加54.14万元，主要原因分析：2021年新增公务员1名、事业人员1名，人员经费和公用经费等基本支出均有所增加。  

预算单位支出情况  

2022年单位预算总支出645.72万元。财政拨款安排支出645.72万元，其中：基本支出547.27万元，与上年对比51.38万元，主要原因是2021年新增公务员1名、事业人员1名，人员经费和公用经费等基本支出均有所增加。项目支出98.45万元，与上年对比减少9.41万元，主要原因是由于腾冲为边境县市，受疫情影响，抵边乡镇审计项目减少；二是我局严格执行审计外勤开支制度。  

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行283.44万元，主要用于审计机关行政事业单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行113.59万元，主要用于审计机关事业单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务98.45万元，主要用于各级审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出43.53万元，主要用于审计机关由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出5.53万元，主要用于审计机关由单位实际缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗16.58万元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费经费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗7.09万元，主要用于审计机关事业单位基本医疗保险缴费经费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助12.66万元，主要用于审计机关公务员医疗补助经费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1.35万元，主要用于审计机关医疗方面的其他经费支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金35万元，主要用于审机关为职工缴纳的住房公积金支出。

省对下专项转移支付情况    

（一）与中央配套事项  

无  

（二）按既定政策标准测算补助事项  

无  

（三）经济社会事业发展事项  

    无  

六、政府采购预算情况  

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算总额28.05万元，其中：政府采购货物预算28.05万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。  

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明  

腾冲市审计局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计7.81万元，较上年减少0.63万元，下降7.5%，具体变动情况如下：  

（一）因公出国（境）费  

无。因公出国（境）费由省审计厅（本级）统一编制。  

与去年对比无增减变化。   

（二）公务接待费  

腾冲市审计局2022年公务接待费预算为4万元，较上年减少0.5万元，下降12%，国内公务接待批次50次，共计接待550人次。  

减少原因：一是疫情影响，接待次数减少；二是腾冲市审计局严格执行公务接待制度，厉行节约。严格控制接待费开支。  

（三）公务用车购置及运行维护费  

腾冲市审计局截止2021年末车辆编制2辆，实有车辆2辆。2022年公务用车购置及运行维护费为3.81万元，较上年减少0.13万元，下降4%。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平。公务用车运行维护费3.81万元，较上年减少0.13万元，下降4%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。  

减少原因：一是审计项目减少，用车里程减少；二是严格执行公务用车制度，严格控制“三公”经费支出。  

八、重点项目预算绩效目标情况  

审计局重点项目为审计业务经费，该经费主要保障开展全年审计项目需要。腾冲市审计局分别按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。如我局主要绩效指标是：出具审计报告和专项审计调查报告大于等于30篇；促进被审计单位建立健全规章制度大于等于10项；向社会公告审计结果大于等于10篇。  

九、其他公开信息  

（一）专业名词解释  

审计业务:审计机关运用现代管理手段，对审计业务活动进行计划、组织、指挥、协调和控制，包括资源整合、计划管理、质量控制、信息管理等  

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明  

腾冲市审计局2022年机关运行经费安排56.23万元，与上年对比减少2.21万元，下降4%。减少的原因是我局严格贯彻落实省委省政府“过紧日子”的要求，压减办公费、差旅费、水电费等公用经费支出。  

（三）国有资产占有使用情况  

截至2021年12月31日，腾冲市审计局资产总额115.06万元，其中，流动资产0万元，固定资产115.06万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加3.9万元，其中固定资产增加3.9万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能确定，此处公开为2022年1月资产月报数。