第一部分腾冲市审计局2018年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

腾冲市审计局是市人民政府的组成部门，负责全市的审计工作。主要职责为：

一是负责全市审计工作，组织领导、协调监督和指导全市内部审计业务工作；负责对财政收支和法律、法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展，对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

二是严格按照国家、审计署和省审计厅的有关审计法规、规章制度和工作方针、政策实施，并监督内部审计机构执行；制定全市审计工作的中长期发展规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对某些行业和重大专项资金的审计和审计调查。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议；提出拟定和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议。

三是向市人民政府和保山市审计局提出年度本级预算执行和其它财政收支情况的审计结果报告；受市人民政府委托向市人大常委会提出本级预算执行和其它财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市人民政府报告政府投资审计结果及其它事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布（公告）审计结果；向市人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。

四是依据《中华人民共和国审计法》及其它规定进行审计，出具审计报告，在法定职权范围内作出决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

（二）机构设置情况

腾冲市审计局内设9个机构，分别为：办公室、法规股、经济责任审计股、财政金融审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股、农业和资源环保审计股、经贸审计股、腾冲市政府投资评估审计中心，为股级。

（三）重点工作概述

2018年度重点工作任务是：

一是学习宣传党的十九大精神。按照学习宣传方案和班子职责分工，局领导班子把学习贯彻党的十九大精神作为当前和今后首要的政治任务，持续开展好党的十九大精神学习宣传，用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，认真开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，查找差距，补足短板，把握方向，牢固树立“四个意识”、增强“四个自信”，不断提高领导班子政治站位、政治定力，努力打造一支信仰坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的审计干部队伍，切实履行好新时代新的审计工作要求，为决胜全面建成小康社会和实现中华民族伟大复兴的中国梦而努力工作。二是围绕中心，服务大局，统筹安排好2018年审计项目，计划完成审计项目92项，其中：本级实施32项、购买中介审计60项。从组织方式上看：省级以上统一项目6项、保山市统一项目1项、本级市委、市政府计划安排85项。三是完善审计制度，推进体制改革。贯彻落实党的十九大提出的“改革审计制度”的要求，按照党中央、国务院和省、市关于加强审计工作的意见及相关配套文件精神，完善相关审计制度，推进体制改革。四是围绕财税改革，做精财政预决算审计。以财税审计项目为统领，科学安排和统筹协调好他审计项目，牢固树立财政审计大格局的理念，按照“全覆盖和一条线”审计的要求，做精、做深财政和部门预算执行审计。五是以审计工作报告揭示的问题为导向，加大审计回访，促进审计发现问题的整改落实，提高审计绩效和审计公信力、影响力。六是重点关注民生资金，拓宽审计领域。突出对群众关心的热点、难点问题，深入开展保障性住房、脱贫攻坚、政府性债务、医疗卫生和村级财务等专项审计（调查），切实维护好广大人民群众的根本利益，促进社会公平、正义。七是围绕全市五网建设、职教园区建设和棚户区改造等重点项目，抓好项目实施全过程审计和竣工决算审计，完善事前、事中和事后监督。八是持续开展好国家重大政策措施落实跟踪审计、领导干部经济责任审计，开展领导干部离任交接制度，实施领导干部自然资源资产离任审计，和国有资本和国有企业审计监督。九是围绕脱贫攻坚工作目标，深入挂钩村落实帮扶措施，做好产业扶贫等各项工作，促进贫困户持续增收，确保“挂包帮，转走访”工作任务圆满完成。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2017年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制28人，其中：行政编制 19人，事业编制9人。在职实有29人，其中： 财政全供养29人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 7人，其中： 离休 0人，退休7人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入 541.32万元，其中：一般公共预算财政拨款541.32万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入541.32万元，其中:本年收入541.32万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款541.32万元（本级财力541.32万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出 541.32万元。财政拨款安排支出 541.32万元，其中，基本支出432.21万元，项目支出109.11万元。

1.基本支出432.21万元。按经济科目分类：（1）工资福利支出377万元，其中：基本工资101.31万元、津贴补贴120.33万元、奖金29.44万元、绩效工资24.48万元、机关事业单位基本养老保险缴费47.64万元、职工基本医疗保险缴费22.63万元、公务员医疗补助缴费9.52万元、其他社会保障缴费1.33万元、住房公积金 20.32万元。（2）商品和服务支出55.21万元，其中：办公费8.31万元、印刷费0.98万元、水费0.18万元、电费1.35万元、邮电费0.90万元、物业管理费0.51万元、差旅费7.06万元、维修（护）费0.64万元、培训费2.09万元、工会经费4.64万元、福利费4.64万元、公务用车运行维护费2.76万元、其他交通费用20.53万元、其他商品和服务支出0.62万元。

2.项目支出109.11万元。按经济科目分类：（1）商品和服务支出109.11万元，其中：邮电费2.80、差旅费83.28万元、维修（护）费5.54万元、培训费3万元、公务接待费5万元、公务用车运行维护费1.49万元。（2）资本性支出8万元，其中：办公设备购置8万元。

五、省对下转项转移支付情况

2018年无。

六、政府采购预算情况

    根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，采购预算资金4.80万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2018年基本支出预算数432.21万元，较去年增加71.41万元。主要原因是人员和经费增加。

（二）项目支出变动的主要原因

2018年项目支出预算数109.11万元，较去年增加10.11万元。主要原因是审计项目增多。

（三）“三公”经费预算情况

2018年财政拨款“三公”经费预算合计9.25万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出4.25万元（其中，公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出4.25万元），公务接待费支出5万元。2017年“三公”经费预算数与2017年持平。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.基本出支：是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

3.项目支出：是指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费预算：指各部门（含下发单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

（二）机关运行经费安排情况

2018年我局一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、水费、电费、邮电费等机关运行经费432.21万元，比上年预算增加71.41万元，增幅19.79%，增减变化的主要原因是职工社保缴费支出增加以及人员增加。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

第二部分腾冲市审计局2018年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表