腾冲市审计局2014年度部门决算情况说明

第一部分  部门基本概况

一、部门职能

我局是市人民政府的工作部门，负责全市的审计工作。组织领导、协调监督和指导全市内部审计业务工作；负责对财政收支和法律、法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。

二、机构情况

我局全额拨款独立编制机构1个，局内设9个职能股室。

三、人员及车辆情况

我局车辆编制3辆，单位定编人数30人， 2014年年末，我局纳入部门决算编制范围的行政单位全部职工34人，其中，财政供养人员34人，占100 %。遗属补助人员2人，公务用车3辆。按人员性质划分：在职人员29人，占人员总数的85 %；退休人员5人，占人员总数的15%。

第二部分  2014年度部门决算公开表（见附件）

第三部分  2014年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2014年部门决算总收入3517228.58元，其中：财政拨款收入3517228.58元，占总收入的100%； 

二、支出决算情况说明

2014年部门决算总支出3517228.58元，其中：基本支出3517228.58元，占总支出的100％； 

基本支出情况：2014年用于保障机构正常运转的日常支出3517228.58元。比上年3192187.97元增加325040.61元，增长10%。其中：基本工资、津贴补贴、退休费、奖励金等人员经费支出1864005.51元，占基本支出的53%，人均支出54824元，；办公经费、印刷费、差旅费、接持费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费1653223.07元，占基本支出的47%，人均支出57008元。支出增长的原因主要是：一是津补贴调整增加了人员经费及人员增加（调入1人、退休增加1人）增加了人员经费；二是公用经费标准（含车辆及人员）定额提高增加了公用经费；三是审计业务增加而增加了审计业务费。

三、公共预算财政拨款支出决算情况说明

2014年部门公共预算财政拨款支出3517228.58元,占本年支出合计100%，比上年3192187.97元增加325040.61元，增长10%。。按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务支出3334904.98元，主要用于：工资福利支出1293712.91元，占39%；商品和服务支出1590133.07元，占48%；对个人和家庭的补助支出（奖励金）387969元，占11%；其他资本性支出63090元，占2%。

（二）社会保障和就业支出182323.6元，主要用于退休人员退休费182323.6，占100%。

四、“三公”经费决算情况说明

2014年财政拨款“三公”经费决算总额265716.97 元，其中公务用车购置及运行维护费支出97075.67 元，公务接待费支出168641.30 元。比上年407874.41元减少142157.44元，减少的主要原因是：我局认真贯彻党中央、国务院厉行节约有关要求，加强管理，控制支出。具体情况如下：

（一）公务用车购置及运行维护费

2014年年末，我单位公务用车保有量为3辆，公务用车购置及运行维护费97075.67元。全部为运行维护费，比上年决算数111930.41元减少14854.74元，主要用于保障审计业务工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（二）公务接待费

2014年我局共执行国内公务接待30批次，870人，接待费开支168641.30元;比上年决算295944.4元减少127303.1元，主要用于接待上级及相关部门指导检查、业务交流等产生的费用。

(三）因公出国出境情况

2014年我局没有因公出国出境人员。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）相关口径说明

1、基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。        

3、“三公”经费决算数：指省级各部门（含下属单位）用财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。

附件：腾冲市审计局2014年度部门决算公开表

1.附表1收入支出决算总表

2.附表2收入决算表

3.附表3支出决算表

4.附表4财政拨款收入支出决算总表

5.附表5公共预算财政拨款收入支出决算表

6.附表6公共预算财政拨款基本支出决算表

7.附表8“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表