监督索引号53052200531400401000

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市敬老公寓概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市敬老公寓成立于2009年1月，属民政局下属全额拨款事业单位，分别施行敬老、养老及孤儿收养等政府职能。

（二）2023年度重点工作任务概述

一年来，在各级各部门及社会各界人士的关心支持下，在市民政局的坚强领导下，腾冲市敬老公寓严格履行公寓职能，服从上级安排，各项工作有序开展，整体推进，受到了各级领导的高度肯定和社会各界的广泛赞誉，并在全市上下营造了良好的爱心、孝心、尊老、敬老的社会氛围。腾冲市敬老公寓2023年年末有特困集中供养人员94人，自费养老老人31人。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：院务管理委员会、医务室、护理部、办公室、财务室、餐饮部。所属单位1个，单位名称为： 腾冲市敬老公寓。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市敬老公寓作为二级预算单位纳入腾冲市民政局2023年度部门决算编报的单位共1个。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市敬老公寓2023年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员6人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。

年末其他人员32人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员32人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市敬老公寓2023年度收入合计4,358,432.76元。其中：财政拨款收入4,358,432.76元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1,372,917.06元，增长45.99%。其中：财政拨款收入增加1,372,958.48元，增长45.99%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入减少41.42元，下降100.00%。主要原因：一是我单位正在建设养老服务中心一个，2023增加了养老服务中心建设所支付的工程款和设备购置等相关费用，导致财政拨款收入较上年增加；二是本年长期聘用人员各项保险标准提高导致财政拨款收入增加。

二、支出决算情况说明

腾冲市敬老公寓2023年度支出合计4,489,536.96元。其中：基本支出2,019,055.88元，占总支出的44.97%；项目支出2,470,481.08元，占总支出的55.03%；上缴上级支出0元，占总支出的0.00％；经营支出0元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加961,369.55元，增长27.25%。其中：基本支出增加31,367.01元，增长1.58%；项目支出增加930,002.54元，增长60.37%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因：一是基本支出由于本年长期聘用人员各项保险标准提高导致财政拨款收入增加；二是项目支出增加是我单位正在建设养老服务中心一个，2023增加了养老服务中心建设所支付的工程款和设备购置等相关费用，导致财政拨款收入较上年增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市敬老公寓单位机构正常运转的日常支出2,019,055.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,993,226.02元，占基本支出的98.72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费25,829.86元，占基本支出的1.28％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市敬老公寓单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,470,481.08元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1. 其他民政事务管理专项经费支出1,500,238.77元，主要工作：支付我单位养老服务中心建设所产生的工程款和设备购置等相关费用、支付购买护理床费用、购买电梯尾款等;

2. 社会福利事业单位相关支出738,192.11元，主要用于养老机构提升改造、聘用人员住房公积金、支付我单位电费、电话费、办公费、印刷费、员工培训费、特困供养人员的生活费及护理补贴支出（伙食费支出、购买特困老人的衣服及生活用品、药品、看病支出、节日慰问、电费等）；

3. 社会福利彩票公益金支出115,614.00元，主要工作：用于养老院无障碍设施改造。

4. 腾财预（2023）45号财政代管资金116,436.20元,为财政代管特困供养人员经费，用于特困人员生活开支。（单位资金项目不需要做项目绩效自评表）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市敬老公寓2023年度一般公共预算财政拨款支出4,242,818.76元,占本年支出合计的94.50%。与上年相比增加1,257,344.48元，增长42.12%,主要原因：一是我单位建设养老服务中心一个，支付了建设所支出的工程款和设备购置等相关费用；二是支付购买护理床费用；三是支付购买电梯尾款等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2. 外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3. 国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4. 公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5. 教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6. 科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8. 社会保障和就业（类）支出4,174,055.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.38%。主要用于人员经费、办公费、入住特困人员的生活费及护理补贴、养老机构提升改造支出、养老服务中心的建设费用、电梯购置及安装费用、购买护理床费用等。

9. 卫生健康（类）支出68,763.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.62%。主要用于事业人员的医疗保险及公务员医疗补助。

10. 节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11. 城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12. 农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13. 交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15. 商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16. 金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17. 援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19. 住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20. 粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23. 其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24. 债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25. 债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,750.00元，决算为8,867.74元，完成年初预算的34.44%。其中：因公出国（境）费支出结算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为8,867.74元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的37.34%；公务接待费支出年初预算为2,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市敬老公寓2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,750.00元，支出决算为8,867.74元，完成年初预算的34.44%。其中：因公出国（境）费支出结算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750元，决算为8,867.74元，完成年初预算的37.34%；公务接待费支出年初预算为2,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：车辆年度无大修理支出；本年无公务接待。按项目分析如下：

1. 2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是2023年我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生；

2. 2023年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为8,867.74元，完成预算的37.74%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为8,867.74元，完成预算的37.74%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3. 2023年公务接待经费支出预算为2,000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。支出决算数小于预算数的主要原因：严格按照过紧日子的要求，接待任务减少。加之我单位继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加805.65元，增长9.99%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加805.65元，增长9.99%；公务接待费支出较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：本年车俩燃油费较上年增加，因下乡考察评估特困老人的次数较上年增加。

1. 2023年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2. 2023年公务用车购置及运行费支出决算8,867.74元，较上年支出增加805.65元，增幅9.99%。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为8,867.74元，较上年增加805.65元，增幅9.99%。公务用车运行经费支出增加的原因：下乡考察评估特困老人的次数较上年增加,导致油费支出增加。

3. 2023年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动，公务接待无变动的主要原因是：严格按照过紧日子的要求，接待任务减少。本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车下乡、出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市敬老公寓2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市敬老公寓属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市敬老公寓资产总额11,277,872.31元，其中，流动资产2,121,198.65元，固定资产8,428,822.66元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程727,850.00元，无形资产1元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,140,079.73元，其中固定资产增加770,220.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产33项，账面原值91,429.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额199,107.74元，其中：政府采购货物支出192,290.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出6,817.74元。授予中小企业合同金额192,290.00元，其中：授予小微企业合同金额192,290.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200531400401111