监督索引号53052200531400201000

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市殡仪馆单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

主要负责向社会提供遗体接送、冷藏、整容化妆、火化、遗体告别会和追悼会等各类殡葬服务；为丧户提供骨灰盒等丧葬用品服务；承担骨灰寄存等部分殡葬改革工作职能。

（二）2023年度重点工作任务概述

腾冲市殡仪馆于2023年购买殡葬专用车辆一辆，遗体消毒柜2组；完成了三台火化炉炉膛维修和遗物焚烧炉尾气滤袋更换；招聘了一名事业编人员；并与昆明恩泽投资开发有限公司合作开展殡仪延伸服务。2023年全年火化遗体4800具。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、财务室、调度室、办证服务大厅。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市殡仪馆作为二级预算单位纳入腾冲市民政局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市殡仪馆2023年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员8人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制6辆，在编实有车辆4辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市殡仪馆2023年度收入合计2,395,092.46元。其中：财政拨款收入2,395,092.46元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加936,013.62元，增长64.15%。其中：财政拨款收入增加936,080.42元，增长64.16%；上级补助收入增加0.00元，较上年无变化；事业收入增加0.00元，较上年无变化；经营收入增加0.00元，较上年无变化；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无变化；其他收入减少66.80元，下降100.00%。主要原因是新增加人员，经费增加及福彩公益金增加，所以收入增加。

二、支出决算情况说明

腾冲市殡仪馆2023年度支出合计2,395,092.46元。其中：基本支出1,537,940.06元，占总支出的64.21%；项目支出857,152.40元，占总支出的35.79%；上缴上级支出元，占总支出的0.00％；经营支出元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加935,868.64元，增长64.13%。其中：基本支出增加441,483.24元，增长40.26%；项目支出增加494,385.40元，增长136.28%；上缴上级支出增加0.00元，较上年无变化；经营支出增加0.00元，较上年无变化；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无变化。主要原因是为保证单位工作正常开展，新购入公务用车一辆和消毒柜两台，支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市殡仪馆单位机构正常运转的日常支出1,537,940.06元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,526,197.20元，占基本支出的99.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费11,742.86元，占基本支出的0.76％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市殡仪馆单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出857,152.40元。其中， 基本建设类项目支出320,000.00元。项目开支及开展情况：

1. 火化费非税返还成本支出37,152.40元。主要用于办公费支出，保证殡仪馆按时按质完成各项工作目标；

2. 福利彩票公益金补助维修火化炉支出500,000.00元，保证殡仪馆火化工作正常开展；

3. 基本建设类项目支出320,000.00元。主要用于购置殡葬专用车一辆经费，支出220,000.00元；消毒柜两台经费，支出100,000.00元，保证殡仪馆各项工作正常运行。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市殡仪馆2023年度一般公共预算财政拨款支出1,895,092.46元,占本年支出合计的79.12%。与上年相比增加736,080.42元，增长63.51%，主要原因一是2023年我单位增加事业人员1人，人员支出增加；二是为保证单位工作正常开展，新购入公务用车一辆和消毒柜两台，基本建设支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5. 教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8. 社会保障和就业（类）支出1,820,167.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.05%。主要用于主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、遗属人员生活补助支出、单位业务开支及运转；

9. 卫生健康（类）支出74,925.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.95%。主要用于单位在职人员单位部分医疗保险缴费支出、单位在职职工基本医疗开支、在职人员失业、工伤保险缴费支出；

10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19. 住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为81,250.00元，决算为220,000.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为220,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，2023年公务用车购置费支出纯增；公务用车运行维护费支出年初预算为71,250.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为10,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市殡仪馆2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为81,250.00元，支出决算为220,000.00元，决算数大于年初预算数。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，原因是我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为220,000.00元，决算数大于年初预算数，原因为：为保证单位工作正常开展，新购入公务用车一辆和消毒柜两台，基本建设支出增加；公务用车运行维护费支出年初预算为71,250.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，原因是本年我单位未发生公务用车运行维护费；公务接待费支出年初预算为10,000.00元，决算为0.00元，与年初预算无增减变动，原因是我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因购置殡葬公务用车一辆，以保证殡仪馆正常工作运转。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加220,000.00元，同比纯增。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加220,000.00元，同比纯增；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，较上年无变化；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无变化。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是购置公务用车一辆。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆1辆。我单位本年由于车辆老化，新购置车辆1辆，主要用于开展殡葬遗体运送工作。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于殡葬遗体运送工作，所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市殡仪馆2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是：腾冲市殡仪馆属于财政全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市殡仪馆资产总额1,504,619.63元，其中，流动资产0.00元，固定资产1,504,618.63元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加252,510.80元，其中固定资产增加274,311.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产7项，账面原值45,689.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额500,000.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出500,000.00元。授予中小企业合同金额500,000.00元，其中：授予小微企业合同金额500,000.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200531400201111