腾冲市敬老公寓2021年度部门决算  

   目  录  

第一部分  腾冲市敬老公寓概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2021年度决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2021年度决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）部门整体支出绩效自评情况  

（二）部门整体支出绩效自评表  

（三）项目支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

六、相关口径说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  腾冲市敬老公寓概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

腾冲市敬老公寓成立于2009年1月，属民政局下属全额拨款事业单位，分别施行敬老、养老及孤儿收养等政府职能。  

（二）2021年度重点工作任务介绍  

一年来，在各级各部门及社会各界人士的关心支持下，在市民政局的坚强领导下，腾冲市敬老公寓严格履行公寓职能，服从上级安排，各项工作有序开展，整体推进，受到了各级领导的高度肯定和社会各界的广泛赞誉，并在全市上下营造了良好的爱心、孝心、尊老、敬老的社会氛围。腾冲市敬老公寓2021年年末有特困集中供养人员81人，自费养老老人24人。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入腾冲市敬老公寓2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

腾冲市敬老公寓2020年末实有人员编制7人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制7人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。  

第二部分  2021年度部门决算表  

（详见附件）  

我部门（或单位）无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。  

我单位（或单位）无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。  

我单位（或单位）2021年度无重点项目，未安排重点项目，所以《项目支出绩效自评表》无数据，因此公开空表。  

第三部分  2021年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

腾冲市敬老公寓2021年度收入合计3,838,433.77元。其中：财政拨款收入2,150,585.59元，占总收入的56.03%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1,687,848.18元，占总收入43.97%。与上年对比减少1,687,041.20元，下降30.53%，主要原因2021年收入支出减少上级转移支付财政拨款：腾财社〔2020〕109号上级补助其他民政管理事务支出820,400.00元。2021年收入支出没有上级转移支付资金。其中：财政拨款收入减少961,085.54，减少30.88%；其他收入减少230,551.73，减少12.01%。  

二、支出决算情况说明  

腾冲市敬老公寓2021年度支出合计3,868,988.99元。其中：基本支出2,283,995.59元，占总支出的59.03%；项目支出1,584,993.40元，占总支出的40.97%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少545,297.19元，下降12.35%，主要原因腾冲市民政局转拨腾冲市敬老公寓2021年度养老机构运营补贴资金135,020.00元；腾冲市民政局转拨腾冲市敬老公寓城市特困人员救助供养资金1,555,798.18元。  

（一）基本支出情况  

2021年度用于保障腾冲市敬老公寓机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,283,995.59元。与上年对比下降13,923.59元，下降0.6%，主要原因分析本年度节支办公经费13,923.59。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,802,071.13元，占基本支出的78.90%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费481,924.46元，占基本支出的21.10%。  

（二）项目支出情况  

2021年度用于保障腾冲市敬老公寓机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,584,993.40元。与上年对比增加559,220.74元，增加54.51%，主要原因分析2021年新增非财政拨款项目收入：腾冲市民政局转拨腾冲市敬老公寓2021年度养老机构运营补贴资金132,050.00元；腾冲市民政局转拨腾冲市敬老公寓城市特困人员救助供养资金1,555,798.18元导致支出增加。  

具体项目开支及开展工作情况如下：  

1. 其他民政事务管理专项经费支出256,845.02元，主要工作：支付我单位电费、电话费、办公费、印刷费、员工培训费、维修费等。  

2. 儿童福利专项经费支出77,134.86元，主要工作：移交儿童福利院儿童供养经费（之前在我单位由财政供养的孤儿移交到腾冲市儿童福利院供养，相关经费也转交儿童福利院）。  

3. 特困人员供养支出1,251,013.52元，主要工作：用于特困供养人员的伙食费支出、购买衣服及生活用品、药品、看病支出、节日慰问电费等支出。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

腾冲市敬老公寓2021年度一般公共预算财政拨款支出2,328,785.59元，占本年支出合计的60.19%。与上年对比减少元，下降16.43%，主要原因2021年收入支出没有上级转移支付资金；2021年按财务管理要求将部门横向转拨资金记入非财政拨款收入支出核算核算。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

 1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 3. 国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 4. 公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 5. 教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 6. 科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 7. 文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 8. 社会保障和就业（类）支出2,253,182.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.75%。主要用于人员经费、办公费、入住特困人员经费。  

 9. 卫生健康（类）支出75,603.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.25%。主要用于购买入住低保人员使用的药品及医护用品支出。  

 10. 节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 11. 城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 12. 农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 13. 交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 14. 资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 15. 商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 16. 金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 17. 援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 18. 自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 19. 住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 20. 粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 22. 灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 23. 其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 24. 债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 25. 债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 26. 抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

腾冲市敬老公寓2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为25,750.00元，支出决算为3,800.00元，完成预算的14.76%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3,800.00元，完成预算的16%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：公务用车运行维护费节支8,596.00元；因为新冠肺炎疫情防控期间敬老公寓封闭管理原因，公务用车次数减少，车辆年度无大修理支出；本年无公务接待。  

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数21,950.00元。按项目具体分析如下：  

1. 2021年因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，与年初预算无增减变动。原因是2021年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。  

2. 2021年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为3,800.00元，完成预算的16%。其中：公务用车购置费支出预算为0元，支出决算为0元，与年初预算无增减变动，本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为3,800.00元，完成预算的16%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。  

3. 2021年公务接待经费支出预算为2,000.00元，支出决算为0元，完成预算的0%。支出决算数小于预算数的主要原因：受疫情影响，接待任务减少。加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。  

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少10,096.40元，下降72.65%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少8,596.40元，下降69.35%；公务接待费支出决算减少1,500.00元，下降100.00%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：公务用车运行维护费节支8,596.00元；因为新冠肺炎疫情防控期间敬老公寓封闭管理原因，公务用车次数减少，车辆年度无大修理支出；本年无公务接待。  

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年减少10,096.40元，具体原因按项目分析如下：  

1. 2021年因公出国（境）费支出决算0元，与上年持平。因受新冠肺炎疫情影响，2021年我部门无因公出国（境）相关业务发生。  

2. 2021年公务用车购置及运行费支出决算3,800.00元，较上年支出减少8,596.40元，降幅69.35%。其中:公务用购置费决算支出0元，与上年持平,原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为3,800.00元，较上年减少8,596.40元，降幅69.35%。公务用车运行经费支出减少的原因：受疫情影响，使用公务用车次数频率减少，导致油费、过路费支出减少。  

3. 2021年公务接待支出决算0元较上年减少1,500.00元，下降100%，公务接待支出减少的主要原因是：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出3,800.00元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：  

因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

1. 公务用车购置及运行维护费支出3,800.00元。其中：  

2. 公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出3,800.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于单位人员外出办公所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3. 公务接待费支出0.00元。其中：  

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

我单位属事业单位，不涉及机关运行经费。  

二、国有资产占用情况  

截至2021年12月31日，腾冲市敬老公寓资产总额14,004,906.63元，其中，流动资产2,357,590.52元，固定资产11,647,316.11元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,179,980.56元，其中固定资产增加194,631.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2021年度，我单位政府采购支出总额490,980.00元，其中：政府采购货物支出489,500.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出1,480.00元。授予中小企业合同金额490,980.00元，占政府采购支出总额的100%。  

四、部门绩效自评情况  

我单位2021年度无重点项目，未安排重点项目，所以《项目支出绩效自评表》无数据，因此公开空表。  

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。  

五、其他重要事项情况说明  

我单位无其他重要事项情况说明。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。