监督索引号53052200336002401000

目录

第一部分 腾冲市中和镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市中和镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.负责实施中小学义务教育，促进基础教育发展，小学初中学历教育。

3.负责对全镇中小学校、幼儿园工作进行调查研究，为上级部门对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，拟定教育体制改革的政策以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施；承办学校的设立、调整及其发展规模的审查报批工作。

4.制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。做好工、青、妇工作。

5.负责全镇学校干部队伍建设。

6.负责指导全镇学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作

7.负责教育基本信息统计、分析和发布；负责教育综合治理和学生法制教育及安全、卫生教育工作。

8.负责组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；做好全镇各学校教师专业技术职务评聘工作。

9.承办各级政府和上级机关交办的其它工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.组织开展好学校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作，按照国家课程标准，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。

3.制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

5.全面落实好中小学营养改善计划工作、学前助学金补助发放及寄宿生生活补助发放工作。

6.建立健全学生学籍管理制度，按国家教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设3个内设机构，包括：办公室、财务室、教务室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市中和镇中心学校2022年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.腾冲市中和镇中心学校；

2.腾冲市中和中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市中和镇中心学校2022年末实有人员编制290人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制290人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员279人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员150人（离休0人，退休150人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市中和镇中心学校2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市中和镇中心学校2022年度无“三公”经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市中和镇中心学校2022年度收入合计53,192,095.29元。其中：财政拨款收入53,189,060.78元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入3,034.51元，约占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计增加2,718,640.15元，增长5.39%。其中：财政拨款收入增加2,715,605.64元，增长5.38%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入增加3,034.51元，增长100%。主要原因是：一是2022年调入9人、调出4人、退休6人、辞职1人、解聘1人，因薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因致人员经费补助收入增加1,921,088.06元；二是因压缩开支等原因日常公用经费补助收入减少67,532.53元；三是因疫情结束，学生就餐天数增加，营养餐资金补助收入增加2,060,219.99元；四是义教公用经费因压缩开支补助收入减少220,979.88元；五是生活补助资金因受助学生人数减少补助收入减少162,190.00元；六是2021年有新岐完小幼儿园建设项目补助收入1,680,000.00元，而2022本年只有解决民营企业补助项目资金680,000.00元、校舍维修改造资金100,000.00元，致本年校舍建设项目资金较上年减少900,000.00元；六是就业见习补助资金收入55,000.00元、少年宫补助资金30,000.00元,而2021年无见习补助资金及少年宫补助资金收入；七是其他收入增加3034.51，主要为税务局返还的个税手续费，本年开始纳入其他收入核算。

二、支出决算情况说明

腾冲市中和镇中心学校2022年度支出合计53,189,060.78元。其中：基本支出44,504,726.89元，占总支出的83.67%；项目支出8,684,333.89元，占总支出的16.33%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加3,529,697.02元，增长7.11%。其中：基本支出增加1,853,555.53元，增长4.35%；项目支出增加1,676,141.49元，增长23.92%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因分析：一是人员变动、薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因，基本支出增加1,853,555.53元，其中，人员经费增加1,921,088.06元；公用经费列支减少67,532.53元。二是因疫情结束，营养餐天数增加、校舍建设项目资金拨付等原因，致项目支出增加1,676,141.49元。其中，营养餐经费因就餐天数增多致支出增加1,272,311.37元；义教公用经费因压缩支出减少220,979.88元；生活补助项目资金因受助人数减少致支出减少162,190.00元；校园建设项目资金因支付解决民营企业补助项目资金680,000.00元、校舍维修改造资金100,000.00元，致校舍建设项目支付增加702,000.00元；就业见习补助资金支出增加55,000.00元；大村少年宫项目支出增加30,000.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市中和镇中心学校正常运转的日常支出44,504,726.89元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出42,154,515.18元，占基本支出的94.72％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,350,211.71元，占基本支出的5.28％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市中和镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,684,333.89元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况:

1.学前教育助学金补助发放93,750.00元，主要用于学前教育家庭经济困难儿童的补助；

2.小学义务教育公用经费支出1,135,494.73元，主要用于维持小学学校各项工作正常运转；

3.小学营养改善计划资金支出2,940,707.97元，主要用于全镇学生都能享受营养改善计划补助；

4.小学寄宿生补助资金发放288,000.00元，主要用于对义务教育家庭经济困难学生提供生活补助，帮助困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率；

5.中学义教公用经费支出708,313.25元，主要用于维持学校各项工作正常运转；

6.中学营养餐改善计划资金支出1,498,717.94元，主要用于让全镇学生都能享受营养改善计划补助；

7.中学寄宿生补助资金发放1,048,750.00元，主要用于对义务教育家庭经济困难学生提供生活补助，帮助困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率；

8.特殊教育公用经费支出105,600.00元，主要用于特殊教育学生的各项运转支出;

9.高田完小校舍维修改造资金100,000.00元，主要用于高田完小校舍建设，改善学校办学环境;

10.2020年解决民营企业欠款补助资金680,000.00元，主要用于解决2020年民营企业的工程欠款;

11.就业见习补贴补助资金支出55,000.00元，主要用于见习人员工资支付，保障见习人员工作的开展;

12.乡村学校少年宫专项资金支出30,000.00元，主要用于大村明德小学少年宫办公用品、设备购置、修缮等，保障少年宫项目正常运转实施。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市中和镇中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出53,159,060.78元，占本年支出合计的99.94%。与上年相比增加3,499,697.02元，增长7.05%，主要原因分析:一是人员变动、薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因，基本支出增加1,853,555.53元，其中，人员经费增加1,921,088.06元；公用经费列支减少67,532.53元。二是因疫情结束，营养餐天数增加、校舍建设项目资金拨付等原因，致项目支出增加1,646,141.49元。其中，营养餐经费因就餐天数增多致支出增加1,272,311.37元；义教公用经费因压缩支出减少220,979.88元；生活补助项目资金因受助人数减少致支出减少162,190.00元；校园建设项目资金因支付解决民营企业补助项目资金680,000.00元、校舍维修改造资金100,000.00元，致校舍建设项目支付增加702,000.00元；就业见习补助资金支出增加55,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出52,403,104.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.58%。主要用于：（1）人员经费支出41,453,559.22元，其中，学前教育支出263,655.57元，小学教育支出27,889,342.74元，初中教育支出13,300,560.91元；（2）日常公用经费支出2,350,211.71元，其中，学前教育支出1,883,969.42元，小学教育支出287,598.77元，初中教育支出178,643.52元；（3）行政事业项目支出8,599,333.89元，其中，学前教育支出93,750.00元，小学教育支出4,464,202.7元，初中教育支出3,255,781.19元，其他普通教育支出680,000.00元，特殊学校教育支出105,600.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出383,129.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.72%。主要用于：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出328,129.44元；（2）就业见习补贴支出55,000.00元。

9.卫生健康（类）支出372,826.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.70%。主要用于：（1）事业单位医疗支出262,677.52元；（2）公务员医疗补助110,149.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元，年初未安排预算。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市中和镇中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元,年初未安排预算。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元,年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元,年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0.00元,年初未安排预算；公务接待费支出决算为0.00元,年初未安排预算。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动，主要原因分析：

1.2022年因公出国（境）费支出决算为0.00元,年初未安排预算。原因是我单位年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算数为0.00元，年初未安排预算。其中: 公务用车购置费支出决算为0 元，年初未安排预算，原因是我单位本年未购置公务用车，未发生相关业务；公务用车运行维护费支出决算数为0元，年初未安排预算，原因是我单位本年无公务用车，无相关业务发生。

3.2022年公务接待费支出决算为0.00元,年初未安排预算。原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格公务活动开支范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少160.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动；公务接待费支出决算减少160.00元，下降100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因分析：

1.2022年因公出国(境) 费支出支出决算为0元，较上年无增减变动。原因是本年我单位无因公出国(境)相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算数为0.00元，较上年无增减变动。其中: 公务用车购置费支出决算为0元，较上年无增减变动，原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算数为0元，较上年无增减变动，原因是我单位本年无公务用车，无相关业务发生。

3.2022年公务接待费支出决算减少160.00元，较上年下降100.00%，主要原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，所以本年未有公务接待相关业务发生。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无此事项。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市中和镇中心学校2022年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动,主要原因我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市中和镇中心学校资产总额108,839,536.08元，其中，流动资产15,672,769.53元，固定资产90,596,240.36元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产37元，其他资产2,570,489.19元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,694,591.24元，其中固定资产增加减少49,811.00元。处置房屋建筑物288平方米，账面原值8,640.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产54项，账面原值306,160.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额511,564.78元，其中：政府采购货物支出383,410.78元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出128,154.00元。授予中小企业合同金额511,564.78元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市中和镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002401111