监督索引号53052200336000901000

目录

第一部分 腾冲市益群中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市益群中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市益群中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施素质教育，促进素质教育发展”。主要职能职责：一是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行教体局的行政规章制度；二是配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；三是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；四是按照干部和教师的职能、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；五是指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐开足课程，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2022年度重点工作任务概述

腾冲市益群中学是一所“二级一等”完全中学，学校占地面积60193平方，校舍建筑面积24293平方米，现有教职工166人，34个教学班，在校学生1666人，其中：高中28个班，初中6个班。办学以来，我校教育教学成绩得到上级各部门及全县各族人民的认可，学校部门齐全，管理科学规范，教学质量突出，学校主要实施初中义务教育和高中基础教育。

学校制定的发展思路为：以科学发展观为指导，按市教育局要求的教育发展思路，全面提高教学质量，坚持“品格第一，志存高远，高效和谐，追求卓越”的办学理念。深入贯彻精细化管理模式，强化目标管理，改善办学条件，促进学校协调健康可持续发展，创造又好又快的发展格局。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市益群中学系腾冲市教育体育局下属的一所二级一等完全中学，共设置内设机构10个，包括：党政办公室、教务处、教科室、德育处、安全办、总务处、工会、督导室、团委、信息办。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市益群中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.腾冲市益群中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市益群中学2022年末实有人员编制141人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制141人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员166人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员38人（离休0人，退休38人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市益群中学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市益群中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市益群中学2022年度收入合计29,878,461.10元。其中：财政拨款收入28,445,599.49元，占总收入的95.20%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,432,861.61元（含教育收费1,432,861.61元），占总收入的4.80%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1,037,985.69元，增长3.60%。其中：财政拨款收入增加1,701,843.59元，增长6.36%；上级补助收入为0.00元，与上年对比无增减变动；事业收入减少663,857.90元，下降31.66%；经营收入为0.00元，与上年对比无增减变动；附属单位上缴收入为0.00元，与上年对比无增减变动；其他收入为0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因为：一是工资福利支出增加，本年岗位工资及薪级工资进行了调增及补发，2021年的政府绩效奖在本年进行了发放；二是我单位事业收入上年有结余，本年事业收入拨入增加。

二、支出决算情况说明

腾冲市益群中学2022年度支出合计29,878,461.10元。其中：基本支出27,454,530.02元，占总支出的91.89%；项目支出2,423,931.08元，占总支出的8.11%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,002,974.59元，增长3.47%。其中：基本支出减少13,357.70元，下降0.05%；项目支出增加1,016,332.29元，增长72.20%；上缴上级支出0.00元，与上年对比无增减变动；经营支出0.00元，与上年对比无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因为：一是工资福利支出增加，本年岗位工资及薪级工资进行了调增及补发，2021年的政府绩效奖在本年进行了发放；二是我单位事业收入上年有结余，本年事业收入拨入增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市益群中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出27,454,530.02元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出25,292,736.32元，占基本支出的92.13％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,161,793.70元，占基本支出的7.87％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市益群中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,423,931.08元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开展工作情况如下：

1.按照腾财预〔2022〕458号2022年义务教育阶段学校生均公用经费市本级配套资金文件规定，支出公用经费3,500.00元；

2.按照腾财教〔2022〕57号义务教育家庭经济困难学生生活补助经费文件规定，支出生活补助89,375.00元；

3.按照腾财教〔2021〕6号,腾财教〔2022〕35号,腾财教〔2022〕78号,腾财教〔2021〕96号,腾财教〔2022〕90号义务教育家庭经济困难学生生活补助资金文件规定，支出生活补助103,125.00元；

4.按照腾财教〔2022〕91号,腾财教〔2022〕24号学生营养改善计划补助资金文件规定，支出生活补助112,140.81元；

5.按照腾财教〔2021〕102号,腾财教〔2021〕58号,腾财教〔2021〕125号,腾财教〔2022〕53号学生营养改善计划省级补助资金文件规定，支出生活补助58,084.33元；

6.按照腾财预〔2022〕243号,腾财预〔2022〕183号,腾财预〔2022〕213号事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助资金文件规定，支出抚恤费689,590.80元；

7.按照腾财教〔2022〕8号城乡义务教育公用经费补助资金文件规定，支出公用经费67,916.76元；

8.按照腾财教〔2021〕55号,腾财教〔2022〕36号城乡义务教育公用经费省级补助资金文件规定，支出公用经费5,780.92元；

9.按照腾财教〔2021〕3号义务教育阶段（初中）学校公用专项经费文件规定，支出公用经费3,017.46元；

10.按照腾财预〔2022〕457号2022年高中国家助学金市本级配套资金文件规定，支出生活补助350.00元；

11.按照腾财教〔2022〕50号普通高中教育国家助学金省级补助资金文件规定，支出生活补助74,250.00元；

12.按照腾财教〔2022〕75号,腾财教〔2022〕11号普通高中国家助学金补助资金文件规定，支出生活补助457,900.00元；

13.按照腾财教〔2022〕76号普通高中教育免学费专项资金文件规定，支出免学费资金30,800.00元；

14.按照腾财教〔2022〕51号普通高中教育免学费省级补助资金文件规定，支出免学费资金16,232.50元；

15.按照腾财教〔2022〕12号普通高中免学费补助经费文件规定，支出免学费资金82,878.00元；

16.按照腾财教〔2021〕100号普通高中免学费补助资金文件规定，支出免学费资金10,689.50元；

17.按照腾财教〔2021〕1号高中免学费经费文件规定，支出免学费资金3,306.91元；

18.按照腾财教〔2022〕52号,腾财教〔2022〕100号普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费省级补助资金文件规定，支出生活补助201,250.00元；

19.按照腾财教〔2022〕34号2021年原建档立卡贫困家庭学生资助补助资金文件规定，支出生活补助288,750.00元；

20.按照腾财教〔2021〕83号,腾财教〔2022〕46号普通高中生均公用经费省级补助资金文件规定，支出公用经费124,993.09元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市益群中学2022年度一般公共预算财政拨款支出28,445,599.49元，占本年支出合计的95.20%。与上年相比增加1,666,832.49元，增长6.22%，主要原因为：工资福利支出增加，本年岗位工资及薪级工资进行了调增及补发，2021年的政府绩效奖在本年进行了发放。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出28,006,901.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.46%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出222,152.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.78%。主要用于单位养老保险和“两案人员”的生活补助支出。

9.卫生健康（类）支出216,545.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.76%。主要用于单位医疗保险费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为8,000.00元，支出决算为6,156.33元，完成年初预算的76.95%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算6,156.33元，占总支出决算的100.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市益群中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为8,000.00元，支出决算为6,156.33元，完成年初预算的76.95%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为6,156.33元，完成年初预算的76.95%；公务接待费支出决算为0.00元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因如下：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2022年因受新冠肺炎疫情影响，我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为8,000.00元，支出决算数为6,156.33元，完成预算的76.95%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出预算为8,000元，支出决算数为6,156.33元，完成预算的76.95%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车的使用管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2022年公务接待经费支出预算数为0.00元，支出决算为0.00元，预算数与决算数一致，原因：一是我部门公务接待费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。二是我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，严格落实各项公务接待制度，从严控制公务接待费用。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加2,363.83元，增长62.33%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元；公务用车运行维护费支出决算增加2,363.83元，增长62.33%；公务接待费支出决算为0.00元，较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因如下：

1.2022年因公出国（境）费支出决算为0元，较上年无增减变动。原因是2022年我部门无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算6,156.33元，较上年支出增加2,363.83元，增幅62.33%。其中:公务用购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因我部门公务车购置支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生；公务用车运行维护费支出决算为6,156.33元，较上年增加2,363.83元，增幅62.33%。公务用车运行经费支出增加的原因是：2022年疫情放开后，很多教育教学培训由线上培训改为现场培训，导致公务用车燃油费、维修费、过路过桥费、保险费等有所增加。

3.2022年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动。无公务接待支出的主要原因：一是2022年我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。二是受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。公务用车购置费0.00元。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市益群中学2022年机关运行经费支出0.00元，原因是腾冲市益群中学为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市益群中学资产总额61,215,513.17元，其中，流动资产4,678,628.84元，固定资产54,286,881.33元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,250,003.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少790,386.38元，其中固定资产减少399,914.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产2项，账面原值597,565.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表11）

三、政府采购支出情况

2022年度，腾冲市益群中学政府采购支出总额255,928.03元，其中：政府采购货物支出100,420.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出155,508.03元。授予中小企业合同金额248,468.03元，占政府采购支出总额的97.09%。

四、部门绩效自评情况

腾冲市益群中学绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市益群中学无其他重要事项情况说明。

五、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000901111