监督索引号53052200336000201000

目录

第一部分 腾冲市第一中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市第一中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第一中学是一所“一级一等”完全中学，校园占地面积236亩，房屋建筑面积71346 m2，自然林及人工绿化面积近40696 m2。校内有多幢现代教学楼、图书馆、食堂餐厅、学生宿舍等，教学设备齐全。学校先后被评为“云南省一级一等完全中学”“云南省绿色学校”“云南省文明学校”“云南省中小学校本培训先进集体”。现有72个教学班，在校学生4000多人，高考升学率均保持在98%以上，中考保持名中考保持名列前茅。学校职能以实施高中学历教育和初中义务教育促进基础教育发展为宗旨。

（二）2022年度重点工作任务概述

本学年，我校在各级党委、政府和教育主管部门的关怀下，在社会各界的热情支持下，学校领导班子带领全校师生员工解放思想、实事求是、开拓进取、勇于创新，弘扬正气，求真务实，严谨治学。

本学年的工作可以概括为：定位日渐清晰，管理不断强化，硬件明显改善，形象迅速提升，知名度不断提高。

在这一年里，办学条件得到了进一步改善。硬件建设方面，取得了重大进展，新建女生公寓，校园绿化美化工程，将使学校的办学条件得到进一步改善，为学生的学习、生活创造更加优美的环境。

过去的一年，我校教学质量稳步提升。全校师生在拼搏中求发展，在发展中求突破，高考、中考再创佳绩。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、教务处、教科室、政教处、安全办、总务处、校团委、信息中心、图书馆、实验室、督导室、工会、医务室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市第一中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.腾冲市第一中学

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第一中学2022年末实有人员编制326人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制326人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员315人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员118人（离休0人，退休118人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市第一中学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市第一中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第一中学2022年度收入合计56,481,104.30元。其中：财政拨款收入52,842,290.72元，占总收入的93.55%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入3,635,879.00元（含教育收费3,635,879.00元），占总收入的6.44%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入2,934.58元，占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计增加3,321,702.94元，增长6.25%。其中：财政拨款收入增加2,532,889.36元，增长5.03%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加785,879.00元，增长27.57%；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加2,934.58元，增长0.00%。主要原因一是因为工资福利支出增加，本年岗位工资及薪级工资进行了调增及补发，2021年的政府绩效奖在本年进行了发放；二是我单位事业收入上年有结余，本年事业收入拨入增加；三是其他收入为税务局返回手续费，财政缴存方式改变,往年列入往来款核算，本年纳入预算核算。

二、支出决算情况说明

腾冲市第一中学2022年度支出合计56,481,104.30元。其中：基本支出53,259,890.92元，占总支出的94.30%；项目支出3,221,213.38元，占总支出的5.70%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,724,818.88元，增长3.15%。其中：基本支出增加3,438,653.67元，增长6.90%，主要原因为一是工资福利支出增加，本年岗位工资及薪级工资进行了调增及补发，2021年的政府绩效奖在本年进行了发放；二是是我单位事业收入上年有结余，本年事业收入拨入增加；项目支出减少1,713,834.79元，下降34.73%，主要原因为本年抚恤金较上年减少；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市第一中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出53,259,890.92元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出46,903,178.40元，占基本支出的88.06％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费6,356,712.52元，占基本支出的11.94％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市第一中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,221,213.38元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下。

1.按照腾财教〔2021〕3号义务教育阶段（初中）学校公用经费、腾财教〔2021〕55号城乡义务教育公用经费省级补助资金、腾财预〔2022〕458号义务教育阶段学校生均公用经费市本级配套资金、腾财教〔2022〕36号一中城乡义务教育公用经费省级补助资金、腾财教〔2022〕8号城乡义务教育公用经费补助资金规定支出公用经费531,375.78元。

2.按照腾财教〔2021〕102号学生营养改善计划省级补助资金、腾财教〔2022〕53号学生营养改善计划省级补助资金、腾财教〔2022〕24号学生营养改善计划补助资金、腾财教〔2022〕91号学生营养改善计划补助资金支出营养餐经费362,399.00元。

3.按照腾财教〔2022〕3号2021年第二批义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金规定助支出专用设备购置费298,989.00元。

4.按照腾财教〔2022〕78号一中义务教育家庭经济困难学生腾生活补助资金、腾财教〔2022〕35号一中义务教育家庭经济困难学生生活补助资金文件规定支出生活补助5,000.00元。

5.按照腾财教〔2022〕75号普通高中国家助学金补助资金、 腾财教〔2022〕50号高中国家助学金、腾财预〔2022〕457号高中国家助学金、腾财教〔2022〕11号普通高中国家助学金补助资金文件规定支出国家助学金957,250.00元。

6.按照腾财教〔2021〕83号普通高中生均公用经费省级补助资金、腾财教〔2022〕46号普通高中生均公用经费省级补助资金公用经费文件规定支出公用经费496,174.41元。

7.按照腾财预〔2022〕468号普通高中免学费补助经费、腾财教〔2022〕12号普通高中免学费补助资金、腾财教〔2022〕51号一中普通高中教育免学费省级补助资金文件规定支出133,775.19元。

8..按照腾财教〔2022〕52号普通高中脱贫家庭困难学生生活补助经费、腾财预〔2022〕469号普通高中脱贫家庭困难学生生活补助经费、腾财教〔2022〕34号2021年原建档立卡贫困家庭学生资助补助资金文件规定支出学生生活补助436,250.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第一中学2022年度一般公共预算财政拨款支出52,842,290.72元，占本年支出合计的93.56%。与上年相比增加3,500,929.36元，增长7.10%，主要原因分析一是本年人员工资调整、死亡教职工增加，导致人员工资及抚恤金增加；二是受疫情及经济下行影响，初中生均公用经费、高中生均公用经费拨入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出52,026,073.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.45%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出389,441.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.74%。主要用于养老保险支出。

9.卫生健康（类）支出426,776.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.81%。主要用于单位医疗保险费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为230,000.00元，支出决算为186,064.38元，完成年初预算的80.9%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算177,000.00元，占总支出决算的95.13%；公务用车运行维护费支出决算9,064.38元，占总支出决算的4.87%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第一中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为230,000.00元，支出决算为186,064.38元，完成年初预算的80.9%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动；公务用车购置费支出决算为177,000.00元，完成年初预算的98.33%；公务用车运行维护费支出决算为9,064.38元，完成年初预算的18.12%；公务接待费支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算小于年初预算数的主要原因如下：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是2022年因受疫情影响，我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为230,000.00元，支出决算数为186,064.38元，完成预算的80.89%。其中：公务用车购置费支出预算为180,000.00元，支出决算为177,000.00元，完成年初预算数的98.33%，本年购置公务用车1辆，主要用于学校到乡镇开展学生家访调查等相关业务活动；公务用车运行维护费支出年初预算数为50,000.00元，支出决算数为9,064.38元，完成预算的18.13%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2022年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。支出决算数与预算数无增减变动的主要原因：受疫情影响，接待任务减少。加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加186,064.38元，增长100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加177,000.00元，2021年未安排公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算增加9,064.38元，为油卡充值及车辆保险支出；公务接待费支出决算减少0.00元，较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因的主要原因按项目具体分析如下：

1.2022年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2022年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算186,064.38元，较上年支出增加186,064.38元，增幅100%。其中:公务用购置费决算支出177,000.00元，较上年增加177,000.00元原因是我单位今年购置公务用车1辆，主要用于学校到乡镇开展学生家访调查等相关业务活动：公务用车运行维护费支出决算为9,064.38元，较上年增加9,064.38元，增幅100%。公务用车运行经费支出增加的原因：本年新购置公务用车1辆，使用公务用车次数频率增加，导致油费、过路费支出增加。

3.2022年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动，公务接待支出无增减变动主要原因是：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。我校原有公务用车一辆，系2003年购入的旧车，车牌号为：云M-00998，品牌型号为：丰田牌巡洋舰。该车行程已达40余万公里，使用年限为近30年，零部件老化，耗损严重，近年已多次维修，数次因车况不佳影响工作，已不能满足正常公务需要，该车在2018年做为黄标车强制报废。由于我校是一所一级一等完全中学，学生主要来自腾冲市各乡镇，部分来自保山市各县区，每年都需要到乡下了解贫困学生家庭，在高考、高中学业水平考、初中学业水平考时需要运送试卷，事务繁多且对车辆要求较高。由于学校没有公务用车，给工作带来极大不便。为了提高工作效率，本年向腾冲联众汽车销售服务有限公司购置帕萨特轿车1辆，车牌号为云MMK733 。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于对乡镇学生家访及困难学生调查等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等的支出。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第一中学2021年机关运行经费支出0.00元，腾冲市第一中学为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市第一中学资产总额331,482,860.08元，其中，流动资产200,137,103.73元，固定资产124,187,976.23元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3.00元，其他资产7,157,777.12元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,393,670.02元，其中固定资产增加11,749,033.21元。处置房屋建筑物3,293.8平方米，账面原值3,119,904.23元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产374项，账面原值1,688,609.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，腾冲市第一中学政府采购支出总额2,553,809.18元，其中：政府采购货物支出1,882,255.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出671,554.18元。授予中小企业合同金额922,944.80元，占政府采购支出总额的36.14%。

四、部门绩效自评情况

腾冲市第一中学绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第一中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000201111