监督索引号53052200336000101000

目录

第一部分 腾冲市民族完全中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市民族完全中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市民族完全中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施素质教育，促进素质教育发展”。主要职能职责一是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度；二是配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；三是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；四是按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；五是指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2022年度重点工作任务概述

腾冲市民族完全中学是一所“二级一等”完全中学，学校占地面积95.48亩，校舍建筑面积2.6 万平方米，现有教职工232人，58个教学班，在校学生3216人，其中：高中36个班，初中22个班。办学33年以来，教育教学成绩得到上级各部门及全县各族人民的认可，多次荣获上级表彰，学校部门齐全，管理科学规范，教学质量突出，学校主要实施初中义务教育和高中基础教育。

学校制定的发展思路为：以科学发展观为指导，按市教育体育局提出的“1431”教育发展思路，全面提高教学质量，坚持“品格第一，志存高远，高效和谐，追求卓越”的办学理念。深入贯彻精细化管理模式，强化目标管理，改善办学条件，促进学校协调健康可持续发展，创造又好又快的发展格局。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市民族完全中学系腾冲市教育体育局下属的一所一级三等完全中学，共设置内设机构8个，包括：党政办、教务处、政教处、总务处、团委、教科室、工会、安全办。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市民族完全中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1、腾冲市民族完全中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市民族完全中学2022年末实有人员编制186人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制186人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员232人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人（离休0人，退休24人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市民族完全中学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市民族完全中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市民族完全中学2022年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市民族完全中学2022年度收入合计43,394,249.17元。其中：财政拨款收入39,123,069.65元，占总收入的90.15%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2,680,170.73元（含教育收费2,680,170.73元），占总收入的6.18%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1,591,008.79元，占总收入的3.67%。与上年相比，收入合计增加8,289,955.67元，增长23.62%。其中：财政拨款收入增加5,558,434.95元，增长16.56%；上级补助收入为0元，与上年对比无增减变动；事业收入增加1,140,511.93元，增长74.08%；经营收入为0元，与上年对比无增减变动；附属单位上缴收入为0元，与上年对比无增减变动；其他收入增加1,591,008.79元，增长100.00%。主要原因为：一是工资福利支出增加，本年岗位工资及薪级工资进行了调增及补发，2021年的政府绩效奖在本年进行了发放；二是学生生活补助增加，本年拨入了2020年-2022年省定民族中学高中学生寄宿生生活补助；三是学生资助政策变化，资助对象增加，本年初中寄宿生生活补助增加、高中建档立卡学生补助及国家助学资金增加；四是我单位事业收入上年有结余，本年事业收入拨入增加。五是财政缴存方式改变，往来款转由专户核算，本年其他收入拨入增加。

二、支出决算情况说明

腾冲市民族完全中学2022年度支出合计43,394,249.17元。其中：基本支出37,871,950.66元，占总支出的87.27%；项目支出5,522,298.51元，占总支出的12.73%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加8,116,519.67元，增长23.01%。其中：基本支出增加5,539,253.89元，增长17.13%；项目支出增加2,577,265.78元，增长87.51%；上缴上级支出0元，与上年对比无增减变动；经营支出0元，与上年对比无增减变动；对附属单位补助支出0元，与上年对比无增减变动。主要原因为：一是工资福利支出增加，本年岗位工资及薪级工资进行了调增及补发，2021年的政府绩效奖在本年进行了发放；二是学生生活补助增加，本年拨入了2020年-2022年省定民族中学高中学生寄宿生生活补助；三是学生资助政策变化，资助对象增加，本年初中寄宿生生活补助增加、高中建档立卡学生补助及国家助学资金增加；四是我单位事业收入上年有结余，本年事业收入拨入增加。五是财政缴存方式改变，往来款转由专户核算，本年其他收入拨入增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市民族完全中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出37,871,950.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出33,169,343.66元，占基本支出的87.58％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4,702,607.00元，占基本支出的12.42％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市民族完全中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,522,298.51元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.按照腾财教〔2021〕102号义务教育学生营养改善计划补助资金文件规定，支出生活补助400,905.22元；

2.按照腾财预〔2022〕24号义务教育学生营养改善计划补助资金文件规定，支出生活补助380,000.00元；

3.按照腾财教〔2022〕53号学生营养改善计划补助资金文件规定，支出生活补助140,372.78元；

4.按照腾财预〔2022〕91号学生营养改善计划补助资金文件规定，支出生活补助22,416.02元；

5.按照腾财教〔2022〕35号义务教育家庭经济困难学生补助资金文件规定，支出生活补助171,875.00元；

6.按照腾财教〔2022〕90号义务教育家庭经济困难学生补助资金文件规定，支出生活补助170,625.00元；

7.按照腾财教〔2022〕52号普通高中普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费省级补助资金文件规定，支出生活补助140,700.00元；

8.按照腾财教〔2022〕75号普通高中国家助学金补助资金文件规定，支出生活补助164,110.00元；

9.按照腾财教〔2022〕11号普通高中国家助学金补助资金文件规定，支出生活补助434,550.00元；

10.按照腾财教〔2022〕50号普通高中国家助学金补助资金文件规定，支出生活补助91,090.00元；

11.按照腾财预〔2022〕457号普通高中国家助学金补助资金文件规定，支出生活补助20,750.00元；

12.按照腾财预〔2022〕169号普通高中脱贫家庭困难学生生活补助资金文件规定，支出生活补助41,800.00元；

13.按照腾财预〔2022〕188号建档立卡贫困家庭学生资助补助资金文件规定，支出生活补助236,250.00元；

14.按照腾财教〔2022〕6号省定民族中学高中寄宿学生生活费补助资金文件规定，支出生活补助1,191,000.00元；

15.按照腾财教〔2022〕81号省定民族中学高中寄宿学生生活费补助资金文件规定，支出生活补助576,300.00元；

16.按照腾财教〔2021〕3、55号义务教育公用经费文件规定，支出公用经费275,774.56元；

17.按照腾财教〔2022〕8、36号义务教育公用经费文件规定，支出公用经费544,495.81元；

18.按照腾财教〔2022〕46、83号高中生均公用经费文件规定，支出公用经费343,155.04元；

19.按照腾财教〔2021〕12、51号高中免学费补助文件规定，支出公用经费60,933.88元；

20.按照腾财教〔2022〕100、121号高中免学费补助文件规定，支出公用经费99,756.00元；

20.按照腾财教〔2022〕9号义务教育公用经费文件规定，支出公用经费14,303.20元；

21.按照腾财教〔2021〕56号特殊教育公用经费文件规定，支出公用经费300.00元。

22.按照腾财教〔2022〕38号特殊教育公用经费文件规定，支出公用经费836.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市民族完全中学2022年度一般公共预算财政拨款支出39,123,069.65元，占本年支出合计的90.16%。与上年相比增加5,384,998.95元，增长15.96%，主要原因为：一是工资福利支出增加，本年岗位工资及薪级工资进行了调增及补发，2021年的政府绩效奖在本年进行了发放；二是学生生活补助增加，本年拨入了2020年-2022年省定民族中学高中学生寄宿生生活补助；三是学生资助政策变化，资助对象增加，本年初中寄宿生生活补助增加、高中建档立卡学生补助及国助金补资金增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出38,047,337.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.25%，主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出569,513.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.46%，主要用于单位人员养老保险支出。

9.卫生健康（类）支出506,218.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.29%，主要用于单位人员医疗保险费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，预算数与决算数一致。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市民族完全中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，预算数与决算数一致。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为0.00元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数、年初预算数为零的主要原因按项目具体分析如下：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2022年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为0.00元，支出决算数为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是本年未购买单位公务用车；也无公务用车运行维护费。

3.2022年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是受疫情影响，接待任务减少。加之我单位继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0.00元，较上无增减变动。其中：因公出国（境）费支出0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为零的主要原因按项目具体分析如下：

1.2022年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2022年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算数为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是本年未购买单位公务用车；也无公务用车运行维护费。

3.2022年公务接待经费支出决算数为0.00元，较上年支出无增减变动。原因一是我单位建立健全了公务接待工作长效机制，从严控制公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责；二是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，进一步压缩公务接待支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市民族完全中学2022年机关运行经费支出0.00元，原因是腾冲市民族完全中学为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市民族完全中学资产总额66,908,197.32元，其中，流动资产10,328,500.31元，固定资产50,347,277.98元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1元，其他资产6,232,418.03元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,191,553.22元，其中固定资产减少676,405.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值1元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产10项，账面原值948,715.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表11）

三、政府采购支出情况

2022年度，腾冲市民族完全中学政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

腾冲市民族完全中学绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市民族完全中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000101111