监督索引号53052200336001401000

目录

第一部分  腾冲市界头镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市界头镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市界头镇中心学校为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施学前及小学及初中教育，促进基础教育发展”。本单位每年取得的收入全部投入到发展教育事业中，2022年年末在校学生8553人（幼儿2102人，小学4808人、初中1643人），圆满完成当年的教学和招生任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

1、认真完成年初预算、年未决算。认真做好财务软件记账及系统的维护。及时准确的完成各月记账、结账和账务处理，认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。  

2、做好中小学校教育教学工作，服务好学生。切实贯彻“实施学前及小学及初中教育，促进基础教育发展”。

3、对各类会计档案，及时分类、装订、归档。定期对财务收支情况进行公示、公开。

2022年，我校的财务管理井然有序，保障了中小学校园各项工作的顺利开展。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：办公室、教务处、财务室。所属单位0个。

1. 决算单位构成

   纳入腾冲市界头镇中心学校2022年度部门决算编报的单位共3个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。分别是：

1.腾冲市界头镇中心学校

2.腾冲市桥头中学

3.腾冲市永安中学

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市界头镇中心学校2022年末实有人员编制447人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制447人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员389人（含参公管理事业人员0人）。其他人员31人，为临时聘用人员。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员113人（离休0人，退休113人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无“三公”经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据，因此公开空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

1. 收入决算情况说明

   腾冲市界头镇中心学校2022年度收入合计79,460,766.03元。其中：财政拨款收入79,460,766.03元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加7,602,464.31元，增长10.58%。其中：财政拨款收入增加7,602,464.31元，增长10.58%；上级补助收入与上年持平；事业收入增加0.00元，与上年持平；经营收入增加0.00元，与上年持平；附属单位上缴收入增加0.00元，与上年持平；其他收入增加0.00元，与上年持平。主要原因是：一是基本支出增加4,939,829.46元，具体原因为薪级晋升、岗位变动增资、晋级调资等原因增加人员经费845,921.19元；工作重心转移增加公用经费拨款4,093,908.27元。二是项目支出增加2,548,020.33元，具体原因为学生公用经费、营养餐补助提标、安排解决民营企业欠款项目、增加一次性丧葬抚恤费等。

二、支出决算情况说明

腾冲市界头镇中心学校2022年度支出合计79,460,766.03元。其中：基本支出 2 2 28,920.32元，占总支出的81.76%；项目支出14,491,845.71元，占总支出的18.24%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加7,487,849.79元，增长10.40%。其中：基本支出增加4,939,829.46元，增长8.23%；项目支出增加2,548,020.33元，增长21.33%；上缴上级支出增加0.00元，与上年持平；经营支出增加0.00元，与上年持平；对附属单位补助支出增加0.00元，与上年持平。主要原因分析：一是基本支出增加4,939,829.46元，具体原因为薪级晋升、岗位变动增资、晋级调资等原因增加人员经费845,921.19元；工作重心转移增加公用经费拨款4,093,908.27元。二是项目支出增加2,548,020.33元，具体原因为学生公用经费、营养餐补助提标、安排解决民营企业欠款项目、增加一次性丧葬抚恤费等。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市界头镇中心学校正常运转的日常支出64,968,920.32元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出59,500,128.29元，占基本支出的91.58％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费5,468,792.03元，占基本支出的8.42％。

1. 项目支出情况

   2022年度用于保障腾冲市界头镇中心学校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出14,491,845.71元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.学前教育经费支出432,600.00元，为学前教育政府资助金支出及中坪、早三幼儿园改造项目支出；

2.小学教育经费支出10,823,176.60元，主要用于营养改善计划资金、义务教育公用经费、寄宿生生活补助、薄改和一次性丧葬抚恤费等经费支出；

3.初中教育经费支出3,011,758.81元，主要用于营养改善计划资金、义务教育公用经费、寄宿生生活补助等经费支出；

4.其他普通教育支出66,280.00元，为美丽中国项目补助资金等经费支出；

5.特殊学校教育支出158,030.30元，主要用于特殊教育送教上门公用经费补助资金支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市界头镇中心学校部门2022年度一般公共预算财政拨款支出79,460,766.03元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加7,487,849.79元，增长10.40%，主要原因分析：一是基本支出增加4,939,829.46元，具体原因为薪级晋升、岗位变动增资、晋级调资等原因增加人员经费845,921.19元；工作重心转移增加公用经费拨款4,093,908.27元。二是项目支出增加2,548,020.33元，具体原因为学生公用经费、营养餐补助提标、安排解决民营企业欠款项目、增加一次性丧葬抚恤费等。

1. 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

   1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   5.教育（类）支出77,673,880.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.75%。主要用于下列支出：（1）人员经费57,713,243.13元，其中工资福利支出57,518,159.13元、对个人和家庭的补助支出195,084.00元；（2）日常公用经费支出5,468,792.03元；（3）项目支出14,491,845.71元。

   6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   8.社会保障和就业（类）支出899,675.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.13%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出899,675.20元。

   9.卫生健康（类）支出887,209.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.12%。主要用于：（1）事业单位医疗606,633.72元；（2）公务员医疗补助280,576.24元。

   10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

   18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

1. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

   腾冲市界头镇中心学校部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为0.00元；公务接待费支出决算为0.00元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0的原因主要原因为：

   1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是2022年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

   2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为0.00元，支出决算数为0.00元，与年初预算无增减变动。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为0.00元，支出决算数为0.00元，与年初预算无增减变动。

   3.2022年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是受疫情影响，接待任务减少。加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

   2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动；公务接待费支出决算较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动的主要原因是按项目具体分析如下：

   1.2022年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2022年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算0.00元，较上年无增减变动。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位未购置公务用车，本年无相关业务发生。

3.2022年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动，主要原因是：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务。

2.购置车辆0辆。本单位无此事项。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于到基层学校及主管单位等开展公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市界头镇中心学校为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市界头镇中心学校部门资产总额146,979,223.90元，其中，流动资产32,071,429.97元，固定资产31,806,188.23元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程83,101,570.70元，无形资产35.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3,270,057.71元，其中固定资产减少1,598,209.39元。处置房屋建筑物668.00平方米，账面原值166,000.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产2691项，账面原值956,543.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额84,277.00元，其中：政府采购货物支出84,277.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额84,277.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

腾冲市界头镇中心学校绩效自评情况详见附表（附表11-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市界头镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336001401111