监督索引号53052200336001801000

目录

第一部分 腾冲市固东镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市固东镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

实施中小学义务教育，为镇政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，提出教育体制改革的建议以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

负责全镇中小学教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。保证我镇中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理，监测全镇教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：党政办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处，所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市固东镇中心学校2022年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.腾冲市固东镇中心学校

2.腾冲市固东中学

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市固东镇中心学校2022年末实有人员编制328人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制328人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员259人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员166人（离休0人，退休166人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。  

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市固东镇中心学校2022年度收入合计51,798,251.82元。其中：财政拨款收入51,798,251.82元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加4,477,061.08元，增长9.46%。其中：财政拨款收入增加4,477,061.08元，增长9.46%；上级补助收入较上年无增减变化；事业收入较上年无增减变化；经营收入较上年无增减变化；附属单位上缴收入较上年无增减变化；其他收入较上年无增减变化。主要原因是：

1.在职人员工资调整，工资福利支出增加2,257,227.80元。其中：人员工资增加2,275,009.00元，社会保险增加196,252.80元，其他工资福利支出减少14,034.00元。

2.基本支出对个人和家庭的补助增加437,403.80元。其中：因退休死亡人员较上年增加2人，抚恤金增加427,244.80元；因遗属人员生活补助标准调整，遗属补助增加10,159.00元。

3.经济逐渐恢复，日常公用经费增加504,196.21元。其中：办公费增加18,265.35元，电费减少4,296.43元，邮电费增加2,138.00元，差旅费减少179.00元，维修（护）费增加185,990.21元，培训费减少4,676.00元，劳务费增加309,890.00元，工会经费增加2,464.08元，办公设备购置费减少5,400.00元。

4.一般公共预算财政拨款项目收入较上年增加1,278,233.27元。其中：因补助人数增多，学前教育家庭经济困难学生补助资金增加8,400.00元；因义务教育学生人数减少，义务教育阶段学校公用经费减少53,586.60元；因义务教育学生人数减少，义务教育家庭经济困难学生生活补助资金减少155,875.00元；因在建项目减少，校舍建设资金减少250,000.00元；因补助标准提高，学生营养改善计划补助资金增加1,729,294.87元。

二、支出决算情况说明

腾冲市固东镇中心学校2022年度支出合计51,798,251.82元。其中：基本支出44,860,827.54元，占总支出的86.61%；项目支出6,937,424.28元，占总支出的13.39%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加3,720,335.74元，增长7.74%。其中：基本支出增加3,198,827.81元，增长7.68%；项目支出增加521,507.93元，增长8.13%；上缴上级支出较上年无增减变化；经营支出较上年无增减变化；对附属单位补助支出较上年无增减变化。主要原因为：

1.在职人员工资调整，工资福利支出增加2,257,227.80元。其中：人员工资增加2,275,009.00元，社会保险增加196,252.80元，其他工资福利支出减少14,034.00元。

2.基本支出对个人和家庭的补助增加437,403.80元。其中：因退休死亡人员较上年增加2人，抚恤金增加427,244.80元；因遗属人员生活补助标准调整，遗属补助增加10,159.00元。

3.经济逐渐恢复，日常公用经费增加504,196.21元。其中：办公费增加18,265.35元，电费减少4,296.43元，邮电费增加2,138.00元，差旅费减少179.00元，维修（护）费增加185,990.21元，培训费减少4,676.00元，劳务费增加309,890.00元，工会经费增加2,464.08元，办公设备购置费减少5,400.00元。

4.一般公共预算财政拨款项目支出较上年增加521,507.93元。其中：因补助人数增多，学前教育家庭经济困难学生补助资金增加8,400.00元；因义务教育学生人数减少，义务教育阶段学校公用经费减少53,586.60元；因义务教育学生人数减少，义务教育家庭经济困难学生生活补助资金减少155,875.00元；因在建项目减少，校舍建设资金减少250,000.00元；因补助标准提高，学生营养改善计划补助资金增加972,569.53元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市固东镇中心学校正常运转的日常支出44,860,827.54元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出42,462,841.98元，占基本支出的94.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,397,985.56元，占基本支出的5.35％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市固东镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,937,424.28元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况为：

1.义务教育公用经费支出1,565,480.77元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

2.营养改善计划资金支出3,876,293.51元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展。

3.学生生活补助资金支出545,650元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

4.校舍建设类资金950,000.00元，主要用于学校校舍建设，改善学生学习、生活环境。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市固东镇中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出51,798,251.82元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加3,720,335.74元，增长7.74%，主要原因为：

1.在职人员工资调整，工资福利支出增加2,257,227.80元。其中：人员工资增加2,275,009.00元，社会保险增加196,252.80元，其他工资福利支出减少14,034.00元。

2.基本支出对个人和家庭的补助增加437,403.80元。其中：因退休死亡人员较上年增加2人，抚恤金增加427,244.80元；因遗属人员生活补助标准调整，遗属补助增加10,159.00元。

3.经济逐渐恢复，日常公用经费增加504,196.21元。其中：办公费增加18,265.35元，电费减少4,296.43元，邮电费增加2,138.00元，差旅费减少179.00元，维修（护）费增加185,990.21元，培训费减少4,676.00元，劳务费增加309,890.00元，工会经费增加2,464.08元，办公设备购置费减少5,400.00元。

4.一般公共预算财政拨款项目支出较上年增加521,507.93元。其中：因补助人数增多，学前教育家庭经济困难学生补助资金增加8,400.00元；因义务教育学生人数减少，义务教育阶段学校公用经费减少53,586.60元；因义务教育学生人数减少，义务教育家庭经济困难学生生活补助资金减少155,875.00元；因在建项目减少，校舍建设资金减少250,000.00元；因补助标准提高，学生营养改善计划补助资金增加972,569.53元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出50,478,608.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.45%。主要用于学前教育支出2,282,603.63元，小学教育支出35,556,501.42元，初中教育支出12,529,076.03元，特殊学校教育支出110,427.70元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出649,433.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.25%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出649,433.12元。

9.卫生健康（类）支出670,209.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.30%。主要用于事业单位医疗保险443,740.03元，公务员医疗补助226,469.89元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为1,900.04元，完成年初预算的8.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算1,900.04元，占总支出决算的100.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市固东镇中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为1,900.04元，完成年初预算的8.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为1,900.04元，完成年初预算的8.00%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为1,900.04元，完成预算的8.00%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年购置公务用车0辆，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为1,900.04元，完成预算的8.00%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位公务用车时间长远，车况不佳，无大修价值，出车率低，基本处于停置状态，每年产生的费用为保险费用及少量燃油费。

3.2022年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是受疫情影响，接待任务减少。加之我单位建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少91.11元，下降4.58%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少91.11元，下降4.58%；公务接待费支出决算较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1.2022年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2022年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算1,900.04元，较上年支出减少91.11元，降幅4.58%。其中:公务用购置费决算支出0.00元，与上年持平，原因是：本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为1,900.04元，较上年减少91.11元，降幅4.58%。公务用车运行经费支出减少的原因：公车老旧，使用公务用车次数频率减少，导致油费、过路费支出减少。

3.2022年公务接待支出决算0.00元，与上年持平。原因是：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市固东镇中心学校2022年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市固东镇中心学校部门资产总额114,478,674.92元，其中，流动资产12,187,670.68元，固定资产95,895,982.24元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程6,395,000.00元，无形资产22.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加521,942.44元，其中流动资产减少28,057.56元，固定资产增加0元，在建工程增加550,000.00元。本年处置资产账面原值0.00元。其中：处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额222,364.38元，其中：政府采购货物支出132,835.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出89,529.38元。授予中小企业合同金额184,499.38元，占政府采购支出总额的82.97%。

四、部门绩效自评情况

腾冲市固东镇中心学校绩效自评情况详见附表（公开12表-公开14表 ）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市固东镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336001801111