监督索引号53052200336002101000

目录

第一部分 腾冲市北海镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市北海镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理、监测全镇教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定中小学幼儿园教育发展规划，并组织实施。

2.推进义务教育、学前教育均衡发展和促进教育公平，全面实施素质教育。

3.监督管理本镇中小学幼儿园教育经费的使用，保工资、保运转、保安全。

4.组织教师参加各级各类培训，提高教师教书育人的本领。

5.促进全镇教育发展，加强教育教学研究，提高教育教学质量。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：校务办公室、教务处、财务室、工会办公室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市北海镇中心学校2022年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.腾冲市北海镇中心学校。

2.腾冲市北海中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市北海镇中心学校2022年末实有人员编制187人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制187人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员183人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员115人（离休0人，退休115人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市北海镇中心学校2022年度收入合计38,369,947.11元。其中：财政拨款收入37,678,893.03元，占总收入的98.20%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入691,054.08元，占总收入的1.80%。与上年相比，收入合计增加6,154,973.02元，增长19.11%。其中：财政拨款收入增加5,463,918.94元，增长16.96%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入纯增691,054.08元。

与上年相比，2022年度收入合计增加6,154,973.02元，主要原因是：

1.基本支出收入较上年增加3,804,923.23元。一是虽然2022年我单位事业人员纯减2人（退休8人，调出本单位1人，市内调入7人），但因补发2021年7—12月乡镇岗位补贴、补发2021年10-12月基本工资调标增资部分、补发2021年10-12月政府绩效，2022年调增基本工资、薪级工资等，导致我单位今年收到财政拨款的人员经费增加2,683,688.44元；二是由于经济形势好转，我单位今年收到财政拨款的公用经费增加430,180.71元；三是财政代管资金拨入691,054.08元。

2.项目支出收入较上年增加2,350,049.79元。一是义务教育学生营养改善计划生均标准提高等原因，致使对个人和家庭的补助经费增加719,985.20元；二是压减公用经费，商品和服务支出减少82,193.53元；三是资本性支出收入增加496,818.00元；四是未列进2021年结算本年收入栏的年初结转和结余项目支出资金增加1,215,440.12元。

二、支出决算情况说明

腾冲市北海镇中心学校2022年度支出合计38,369,947.11元。其中：基本支出31,405,190.25元，占总支出的81.85%；项目支出6,964,756.86元，占总支出的18.15%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加4,939,532.90元，增长14.78%。其中：基本支出增加3,804,923.23元，增长13.79%；项目支出增加1,134,609.67元，增长19.46%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。

与上年相比，2022年度支出合计增加4,939,532.90元，主要原因是：

1.基本支出较上年增加3,804,923.23元。一是虽然2022年我单位事业人员纯减2人（退休8人，调出本单位1人，市内调入7人），但因补发2021年7—12月乡镇岗位补贴、补发2021年10-12月基本工资调标增资部分、补发2021年10-12月政府绩效，2022年调增基本工资、薪级工资等，导致我单位今年支出的人员经费增加2,683,688.44元；二是由于经济形势好转，我单位今年支出的公用经费增加430,180.71元；三是财政代管资金支出691,054.08元。

2.项目支出较上年增加1,134,609.67元。一是义务教育学生营养改善计划生均标准提高等原因，致使对个人和家庭的补助经费支出增加719,985.20元；二是压减公用经费，商品和服务支出减少82,193.53元；三是资本性支出增加496,818.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市北海镇中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出31,405,190.25元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出28,937,630.29元，占基本支出的92.14％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,467,559.96元，占基本支出的7.86％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市北海镇中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,964,756.86元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.营养改善计划专项经费支出2,455,353.85元，主要用于我单位义务教育学生营养改善补助。

2.家庭经济困难学生生活补助支出944,975.00元，主要用于我单位家庭经济困难学生生活补助。

3.义务教育公用经费专项经费支出1,177,852.01元，主要用于我单位义务教育公用经费专项经费支出。

4.第二批支持学前教育发展补助资金支出326,000.00元，主要用于支持我单位学前教育发展资金补助。

5.城乡义务教育校舍改造补助资金支出1,060,000.00元，主要用于我单位义务教育校舍改造资金补助。

6.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助经费630,576.00元，主要用于我单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助。

7.2020年解决民营企业欠款经费支出220,000.00元，主要用于解决我单位拖欠民营企业工程欠款经费。

8.2021年省级专项彩票公益金支持乡村学校少年宫专项资金支出150,000.00元，主要用于支持腾冲市北海镇中心小学少年宫建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市北海镇中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出37,528,893.03元，占本年支出合计的97.81%。与上年相比增加4,098,478.82元，增长12.26%，主要原因是：一是虽然2022年我单位事业人员纯减2人（退休8人，调出本单位1人，市内调入7人），但因补发2021年7—12月乡镇岗位补贴、补发2021年10-12月基本工资调标增资部分、补发2021年10-12月政府绩效，2022年调增基本工资、薪级工资等，导致我单位今年支出财政拨款的人员经费增加2,683,688.44元；二是由于经济形势好转，我单位今年支出财政拨款的公用经费增加430,180.71元；三是一般公共预算财政拨款项目支出较上年增加984,609.67元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

5.教育（类）支出36,138,284.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.29%。主要用于人员工资福利支出27,442,192.19元，商品和服务支出3,230,357.89元，对个人和家庭的补助支出4,135,734.85元，其他资本性支出1,330,000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

8.社会保障和就业（类）支出934,275.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.49%。主要用于：支付北海镇中心学校在职在编人员的基本养老保险缴费447,593.12元，支付特岗教师职业年金缴费486,682.21元。

9.卫生健康（类）支出456,332.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.22%。主要用于：事业单位医疗301,199.63元、公务员医疗补助155,133.14元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,750.00元，支出决算为9,877.27元，完成年初预算的34.36%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算8,091.27元，占总支出决算的81.92%；公务接待费支出决算1,786.00元，占总支出决算的18.08%，具体是国内接待费支出决算1,786.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市北海镇中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为28,750.00元，支出决算为9,877.27元，完成年初预算的34.36%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为8,091.27元，完成年初预算的34.07%；公务接待费支出决算为1,786.00元，完成年初预算的35.72%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为8,091.27元，完成预算的34.07%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年购置公务用车0辆，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为8,091.27元，完成预算的34.07%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2022年公务接待经费支出预算为5,000.00元，支出决算为1,786.00元，完成年初预算的35.72%。支出决算数小于预算数的主要原因：受疫情影响，接待任务减少。加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加1,896.20元，增长23.76%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算为0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加5,290.20元，增长188.86%；公务接待费支出决算减少3,394.00元，下降65.52%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：

1.2022年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2022年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算数为8,091.27元，较上年支出增加5,290.20元，增长188.86%。其中:公务用购置费决算支出0.00元，与上年持平，原因是：本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算数为8,091.27元，较上年支出增加5,290.20元，增长188.86%。公务用车运行经费支出增加的原因主要是公车老化，维修费用增加。

3.2022年公务接待经费支出决算数为1,786.00元，较上年减少3,394.00元，下降65.52%。原因一是我单位建立健全了公务接待工作长效机制，从严控制公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责；二是是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务。

2.购置车辆0辆。本单位无此事项。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于到基层学校及主管单位等开展公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次32人（其中：外事接待人次0人），主要用于学校教育教学业务交流检查发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。受疫情影响，接待任务减少。加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市北海镇中心学校2022年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市北海镇中心学校资产总额108,520,511.26元，其中，流动资产9,980,602.03元，固定资产91,563,174.94元，对外投资及有价证券0元，在建工程3,971,000.00元，无形资产22.00元，其他资产3,005,712.29元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加22,662,991.97元，其中流动资产减少5,064,732.61元，固定资产增加26,391,724.58元，在建工程增加1,336,000.00元。处置房屋建筑物428平方米，账面原值38,000.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产3项，账面原值15,900.00元，实现资产处置收入200.00元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额75,491.02元，其中：政府采购货物支出56,160.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出19,331.02元。授予中小企业合同金额52,031.02元，占政府采购支出总额的68.92%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002101111