目录

第一部分腾冲市教育体育局（本级）概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分腾冲市教育体育局（本级）概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市教育体育局成立于1985年，单位性质为行政单位。腾冲市教育体育局的主要职责是拟定和组织实施全市教育体育工作的有关政策措施，统筹教育体育事业发展，领导本地区各级各类学校的教育和教学工作，加强体育公共服务，促进多元化体育服务体系建设，推动全民健身发展。具体职能是：

1.全面贯彻执行党和国家的教育体育方针、政策和法律法规，拟定全市教育体育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育体育规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育体育事业基本信息统计、分析和发布。

3.负责推进城乡教育一体化发展、义务教育均衡发展和促进教育公平，指导普通高中、初中、小学、学前教育和特殊教育工作。

4.开展教育督导工作，组织和指导开展对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲、农村成人文化技术教育工作的督导检查和评估验收，指导全市基础教育发展水平和质量的监测工作。

5.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全市职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，制定地方中等职业教育教学指导文件，指导中等职业教育改革、教材建设和职业指导。

6.负责本部门教育体育经费的统筹管理，参与拟定筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建专款的分配管理办法，监测全市教育体育经费的使用情况。统筹指导少数民族教育体育工作，协调对少数民族地区的教育体育援助和支持。

7.指导除高校以外的各级各类学校的思想政治工作、德育工作。指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。指导全市青少年校外教育和体育工作。

8.主管教师教育工作，组织全市各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育体育系统人才队伍建设。

9.组织实施各类高等、中等学历教育招生、考试和普通高中、职业高中（中专）教育的学籍学历管理工作，拟定中职学校和普通高中招生计划。承办学校的设立、调整及其发展规模、学制、专业的审查报批工作。指导和发展民办教育。

10.负责教育体育局机关和下属单位干部队伍建设。按照主管权限，进行领导干部人选的考察、推荐、任免。指导学校搞好党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育，做好工、青、妇及统战工作。

11.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查。负责国际、国内教育援助项目的立项和管理工作。

12.指导各级各类学校勤工俭学和贫困生资助工作，负责教育体育系统治安环境综合治理和学生法制教育、安全教育，处置突发事件。

13.统筹规划全市群众体育发展，负责推行《全民健身条例》和《全民健身计划》，指导开展群众性体育活动，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施建设，负责公共体育设施的监督管理，负责全市社会体育团体指导和管理。

14.统筹规划全市竞技体育发展，管理体育竞赛和业余训练工作，设置竞技运动项目，指导运动队伍建设，协调运动员社会保障工作，组织参加和举办全省性综合运动会和单项体育赛事。

15.研究拟订全市体育产业发展规划、政策，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。

16.组织开展体育领域的科技研究、技术攻关和成果推广。

17.负责全市教育体育对外交流合作事务。

18.承办市委、市政府交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务介绍

1.继续实施了普通高中国家助学金、普通高中生均公用经费、普通高中建档立卡家庭经济困难学生生活费补助资金、学前教育学生生活补助资金、特殊教育补助资金、体育彩票公益金、优秀贫困学子奖励金等补助类项目，并加强了对资金的管理。

2.继续实施了学前教育发展中央补助资金、城乡义务教育校舍改造补助资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、美丽县城建设项目资金、学生营养改善计划补助资金、体育竞赛场地建设、西山坝教育园区建设等项目。

3.加强财务管理，规范会计核算，努力提高会计人员业务能力和素质，认真及时完成每一项财务工作，提高了我局的财务管理水平。加强各种财务公示，提高财务收支的透明度，定期公布收支情况。严格按收费标准收取各种费用，加强各种经费收支的督查和审核，严格实行经费收支两条线，及时汇总、公示各种费用的收缴和发放情况。

4.完成资产清查工作，加强实物管理工作，真正使所有实物设施最大限度地发挥作用，把人为破损降低到最小度。

5.建立健全内控制度，主要包括预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理以及合同管理等主要经济活动的风险控制制度，完成内部控制制度报告工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：中共腾冲市委教育体育工委办公室、办公室、人事股、计划财务股、基础教育股、教育体育督导办公室、职业教育和成人教育股、招生考试办公室、安全监督管理股、体育卫生与艺术教育股、工程建设管理股、腾冲市教育教师发展中心（事业单位）。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市教育体育局（本级）2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.腾冲市教育体育局。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市教育体育局（本级）2022年末实有人员编制100人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制2人），事业编制78人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员24人（含行政工勤人员2人），事业人员70人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员76人（离休0人，退休76人）。

实有车辆编制5辆，在编实有车辆4辆。

第二部分2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市教育体育局（本级）2022年度收入合计91,918,032.03元。其中：财政拨款收入91,917,109.89元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入922.14元，约占总收入的近0.00%。与上年相比，收入合计减少602,800.92元，下降0.66%，其中：财政拨款收入减少601,878.78元，下降0.66%；上级补助收入较上年无增减变化；事业收入较上年无增减变化；经营收入较上年无增减变化；附属单位上缴收入较上年无增减变化；其他收入增加922.14元，增长100.00%。与上年对比减少14,419,094.49元，下降44.03%，下降13.56%，主要原因：一是本年度建设项目减少3个，收入减少了25,807,600.00元、还本付息资金减少7,466,123.06元、彩票公益金项目拨款减少了537,368.33元；二是本年补交本市特岗教师2006-2019年养老保险费，收入增加20,649,796.74元。

二、支出决算情况说明

腾冲市教育体育局（本级）2022年度支出合计91,917,713.54元。其中：基本支出80,313,985.99元，占总支出的87.38%；项目支出11,603,727.55元，占总支出的12.62%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计减少14,419,412.98元，下降13.56%，其中：基本支出增加28,080,201.27元，增长53.76%；项目支出减少42,499,614.25元，下降78.55%；上缴上级支出较上年无增减变化；经营支出较上年无增减变化；对附属单位补助支出较上年无增减变化。主要原因：一是基本支出较上年增加28,080,201.27元，主要是本年补交本市特岗教师2006-2019年养老保险费21,463,217.16元、学前教师及安保劳务派遣人员增多以及其社会保障费交纳基数增加导致基本支出大幅增加；二是因工作重心转变，我单位2022年度建设项目减少3个还本付息资金减少、体彩项目支出减少等，导致项目支出减少42,499,614.25元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市教育体育局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出80,313,985.99元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出45,287,826.69元，占基本支出的56.39％。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费35,026,159.30元，占基本支出的43.61％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市教育体育局（本级）机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11,603,727.55元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况如下:

腾财教〔2021〕26号支持学前教育发展补助资金270,600.00元，主要用于学前教育购买图书及玩、教具。

腾财教〔2022〕69号支持学前教育发展省级专项资金203,600.00元，主要用于学前教育购买图书及玩、教具。

腾财预〔2022〕46号支持学前教育发展补助资金106,512.82元，主要用于学前教育购买图书及玩、教具。

4.腾财预〔2022〕46号学生营养改善计划补助资金110,635.00元，用于小学学生营养改善计划。

5.腾财预〔2022〕46号义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金1,000,000.00元，主要用于义务教育薄改及能力提升项目工程建设及购置教室多媒体设备。

6.腾财教〔2021〕51号学生营养改善计划补助资金713,630.00元，用于初中学生营养改善计划。

7.腾财教〔2022〕45号优秀贫困学子奖学金和脱贫家庭子女普通高校学费补助资金辅助660,000.00元，用于学生奖励及学费补助。

8.腾财预〔2022〕46号雅居乐捐款1,050,000.00元，主要用于学生资助及优秀教师奖励。

9.腾财预〔2022〕46号项目前期工作经费217,500.00元，主要用于项目前期工作支出。

10.腾财教〔2021〕106号特殊教育中央补助资金87,460.00元，主要用于特殊教育教师培训特教设备购置。

11.腾财预〔2022〕46号化解民营企业欠款资金1,395,700.00元，化解民营企业欠款。

12.腾财教〔2022〕1号2021年市级教育项目补助资金282,000.00元，用于中等职业教育学生补助。

13.腾财预〔2022〕46号义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金238,804.00元，主要用于义务教育薄改及能力提升项目工程建设及购置教室多媒体设备。

14.腾财预〔2022〕306号2021年龙舟赛补助资金214,000.00元，用于龙舟赛项目支出。

15.腾财建〔2020〕26号公共体育普及工程补助资金603.65元，用于体育场馆建设。

16.腾财教〔2022〕29号中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金890,000.00元，用于健身器材采购支出。

17.腾财社〔2022〕31号公益性岗位补贴补助资金54,000.00元，有于公益性岗位人员工资。

18.腾财预〔2022〕327号公众体育健身中心建设项目借款还本付息补助资金1,341,250.00元，用于还本付息支出。

19.腾财教〔2021〕29号体彩公益金补助资金1,163,479.00元，主要用于中国远征军之路徒步活动补助及高黎贡超级山径越野赛补助。

20.腾财预〔2022〕115号2020年体育彩票公益金补助资金916,353.00元,主要用于组织国民体质监测及体育活动状况、龙舟赛、足球赛培训支出。

21.腾财预〔2022〕216号体育彩票公益金项目补助经费527，600.08元，主要用于中学生运动会支出及登山步道、自行车骑行道维修支出。

22.腾财教〔2022〕58号体彩公益金省对下转移支付专项经费150,000.00元，用于全民健身路径采购项目支出。

23.腾财教〔2022〕47号体彩公益金项目补助资金10,000.00元，用于体彩公益金项目补助办公支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市教育体育局（本级）2022年度一般公共预算财政拨款支出87,809,031.46元，占本年支出合计的95.53%。与上年对比减少13,174,794.65元，下降13.05%，主要原因为：一是本年度建设项目减少3个，收入减少了25,807,600.00元、还本付息资金减少7,466,123.06元、彩票公益金项目拨款减少了537,368.33元；二是本年补交本市特岗教师2006-2019年养老保险费，收入增加20,649,796.74元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。，本单位无此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

5.教育（类）支出85,889,180.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.81%。主要用于：工资福利支出35,948,145.33元，商品和服务支出35,798,439.30元，对个人和家庭的补助8,947,434.00元，资本性支出（基本建设）0.00元，资本性支出5,195,161.82元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出1,104,603.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.26%。主要用于：体育竞赛214,000.00元，体育场馆603.65元，群众体育890,000元。

8.社会保障和就业（类）支出553,714.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.63%。用于机关事业单位基本养老保险缴费支出247,207.04元，公益性岗位补贴81,000.00元，死亡抚恤225,507.20元。

9.卫生健康（类）支出261,533.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.30%，用于行政单位医疗54,605.42元，事业单位医疗114,009.06元，公务员医疗补助92,918.64元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，本单位无此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为202,500.00元，支出决算为137,519.76元，完成年初预算的69.71%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算122,667.76元，占总支出决算的89.20%；公务接待费支出决算14,852.00元，占总支出决算的10.80%，具体是国内接待费支出决算14,852.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市教育体育局（本级）2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为202,500.00元，支出决算为137,519.76元，完成预算的69.71%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置及运行费支出决算为122,667.76元，完成预算的67.22%；公务接待费支出决算为14,852.00元，完成预算的74.26%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因按项目具体分析如下：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2022年因受疫情影响，我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为182,500.00元，支出决算数为122,667.76元，完成预算的67.22%。其中：公务用车购置费支出为0.00元，年初未安排预算。公务用车运行维护费支出预算为182,500.00元，支出决算数为122,667.76元，完成预算的67.22%，决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，公务用车运行维护费比预算有所节约。

3.2022年公务接待经费支出预算为20,000.00元，支出决算为14,852.00元，完成预算的74.26%。支出决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，接待任务减少。二是我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2021年减少76,139.77元，减少49.93%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，较上年无增减变动；公务用车购置费决算减少191,300.00元，减少100%；公务用车运行维护费增加46,700.10元，增长61.47%；公务接待费增加7,446.00元，增长100.54%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2021年减少，主要原因是：

1.2022年因公出国（境）费支出支出决算0元，较上年无增减变动。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算122,667.76元，较上年支出减少144,599.90元，降幅54.10%。其中:公务用购置费决算支出0元，较上年减少191,300.00元，原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为122,667.76元，较上年增加46,700.10元，增幅61.47%。公务用车运行经费支出增加的原因是;本年油价上涨及上年增加拉运试卷的公务用车在本年增加运行和维护费用。

3.2022年公务接待支出决算14,852.00元，较上年增加7,446.00元，增加50.13%，公务接待支出增加的主要原因是：原因为疫情防控放开，接待任务有所增加，增加接待批次4次132人，增加支出7,446.00元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于开展教育、体育督导、检查等相关公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次195人（其中：外事接待人次0人）。主要用于用于上级部门对本单位相关工作进行调研、指导、检查、督查、考核等公务活动发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市教育体育局（本级）部门2022年机关运行经费支出35,026,159.30元，比上年增加8,714,100.73元，增长33.12%,主要原因是学前教师及安保劳务派遣人员增加及教体局机关搬迁支出增加，部门机关运行经费主要用于腾冲市教育体育局（本级）部门机构运转所需的办公经费、印刷费、水电费、差旅费、接待费、维修费、公务用车运行维护费等支出，其中：办公费2,683,969.15元；印刷费86,708.20元；水费6,159.6元；电费10,168.49元；邮电费28,728.40元；差旅费 274,511.12元；维修(护)费938,607.80元；会议费68,771.00元；培训费376,749.28元；公务接待费14,852.00元；劳务费227,860.00元；委托业务费29,612,579.82元；工会经费186,883.68元；公务用车运行维护费122,667.76元；其他交通费用246,953.00元；其他商品和服务支出26,270.00元；办公设备购置113,720元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市教育体育局（本级）资产总额81,467,259.36元，其中，流动资产66,391,144.87元，固定资产12,375,818.78元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产162,504.00元，其他资产2,537,791.71元（保障性住房）。与上年相比，本年资产总额减少5,933,213.38元，其中固定资产本年增加125,058.00元、报废报损492,626.00元，净减少367,568.00元；无形资产减少0元、流动资产减少5,565,645.38元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值128,100.00元；报废报损资产94项，账面原值364,526.00元，实现资产处置收入800.00元。出租房屋240平方米，账面原值22,726.40元，实现资产使用收入24,750.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额4,817,693.93元，其中：政府采购货物支出3,881,275.64元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出936,418.29元。授予中小企业合同金额2,082,327.29元，占政府采购支出总额的43.22%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）。

五、其他重要事项情况说明

本单位无此事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、本部门决算公开不涉及专用名词。