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腾冲市特殊教育学校2021年度部门决算

目录

第一部分 腾冲市特殊教育学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市特殊教育学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市特殊教育学校，是腾冲市唯一的一所正对残疾儿童学校教育的特殊学校，也是学校教育的重要组成部分，充分体现了义务教育的全面性，也给了这些残疾儿童一次重要的发展机会和改变人生道路的新希望。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定特殊教育发展规划，并组织实施。

2.推进特殊教育均衡发展和促进教育公平，积极推动特殊教育的两端延伸。

3.监督管理学校教育经费的使用，保工资、保运转、保安全。

4.组织教师参加各级各类培训，提高教师教书育人的本领。

5.促进学特殊育发展，加强教育教学研究，提高保教质量。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市特殊教育学校2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.腾冲市特殊教育学校。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市特殊教育学校2021年末实有人员编制49人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制49人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员49人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市特殊教育学校2021年度收入合计7,693,971.17元。其中：财政拨款收入7,693,971.17元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加402,883.42元，增长5.53%，主要原因为：一是2020年新分教师在2021年的工资支出比2020年多8个月，晋职晋级等人员工资变动，以及因人员增加导致的社保费及公积金缴费数增加，致使人员经费增加821776.22元；2021年受疫情影响，我单位坚持厉行节约，按要求压减公用经费，公用经费收入减少418,892.8元。

二、支出决算情况说明

腾冲市特殊教育学校2021年度支出合计7,747,770.17元。其中：基本支出6,468,463.97元，占总支出的83.49%；项目支出1,279,306.20元，占总支出的16.51%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出0.00%。与上年对比增加512,815.52元，增长7.09%，主要原因为:一是基本支出较上年增加821,776.22元，主要是2020年9月新分教师在2021年的工资支出比2020年多8个月，晋职晋级等人员工资变动，以及因人员增加导致的社保费及公积金缴费数增加；二是项目支出较上年减少308,960.70元，主要为2021年受助学生减少，导致支出压减，其中:学前困难学生生活补助减少150.00元，义务教育家庭经济困难学生生活补助增加46,750.00元，营养改善计划资金增加68,651.78元，特殊教育公用经费减少278,637.23元，体彩公益金减少171,000.00元，免费教科书增加25,424.75元。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障腾冲市特殊教育学校正常运转的日常支出6,468,463.97元。与上年对比增加821,776.22元，增长14.55%，主要原为2020年新分教师在2021年的工资支出比2020年多8个月，晋职晋级等人员工资变动，以及因人员增加导致的社保费及公积金缴费数增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,283,272.11元，占基本支出的97.14%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费185,191.86元，占基本支出的2.86%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障腾冲市特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,279,306.20元。与上年对比减少308,960.7元，下降19.5%，主要原因为特殊教育公用经费因本年度受疫情影响，单位节约开支及教师参加培训、会议减少，学生活动减少，学校维修（护）费减少，在校人数、中小学寄宿生人数较上年减少，生均公用经费及学生生活补助支出减少，其中:学前困难学生生活补助减少学前困难学生生活补助减少150.00元，义务教育家庭经济困难学生生活补助增加46,750.00元，营养改善计划资金增加68,651.78元，特殊教育公用经费减少278,637.23元，体彩公益金减少171,000.00元，免费教科书增加25,424.75元。具体项目开支及开展工作情况：

1.学前学生资助资金支出2,100.00元，主要用于资助学前

家庭经济困难学生;

2.家庭经济困难学生生活补助资金支出317,375.00元，主

要用于资助家庭经济困难学生;

3.营养改善计划资金支出181,854.59元，主要用于保障学

生享受到营养改善计划资助;

4.特殊教育公用经费支出752,551.86元，主要用于保障特殊教育的正常运行及发展,保障残疾儿童少年享受到受教育的权利;

5.免费教科书经费支出25,424.75元，用于采购学生科书。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市特殊教育学校2021年度一般公共预算财政拨款支出7,747,770.17元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加683,815.52元，增长9.7%，主要原因为:一是基本支出较上年增加821,776.22元，主要是2020年9月新分教师在2021年的工资支出比2020年多8个月，晋职晋级等人员工资变动，以及因人员增加导致的社保费及公积金缴费数增加；二是项目支出较上年减少308,960.7元，主要为特殊教育公用经费因本年度受疫情影响，单位节约开支及教师参加培训、会议减少，学生活动减少，学校维修（护）费减少，在校人数、中小学寄宿生人数较上年减少，生均公用经费及学生生活补助支出减少,其中:学前困难学生生活补助减少学前困难学生生活补助减少150.00元，义务教育家庭经济困难学生生活补助增加46,750.00元，营养改善计划资金增加68,651.78元，特殊教育公用经费减少278,637.23元，体彩公益金减少171,000.00元，免费教科书增加25,424.75元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

5.教育（类）支出7,747,770.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于学前教育支出2,100.00元，特殊学校教育支出7,745,670.17元，其中：工资福利支出6,041,272.11元、商品和服务支出93,168.47元、对个人和家庭的补助743,329.59元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

8.社会保障和就业（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市特殊教育学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6,375.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。因公出国（境）费支出年初未安排预算，预算为0.00元，决算为0.00元，预算数与决算数一致；公务用车购置及运行费支出年初未安排预算，预算为0.00元，决算为0.00元，预算数与决算数一致；公务接待费支出年初预算数为6,375.00元，决算数为0.00元，完成预算的0.00%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支；二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务；三是本年未购买单位公务用车,也无公务用车运行维护费；四是我单位本年无接待任务。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2020年0.00元相比，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算数为0.00元，与2020年0.00元相比，无增减变动；公务用车购置及运行费支出决算数为0.00元，与2020年0.00元相比，无增减变动；公务接待费支出决数为0.00元，与2020年0.00元相比，无增减变动。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动的主要原因为：一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支；二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务；三是本年未购买单位公务用车；也无公务用车运行维护费；四是受新冠肺炎疫情影响，我单位本年无接待任务。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，本年受新冠肺炎疫情影

响，没有安排因公出国（境）任务，故本年因公出国（境）费为0.00元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。我单位无公务用车编制，未购置公务用车。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位无公务用车编制，未购置公务用车，本年无相关业务发生。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本年受新冠肺炎疫情影响，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则,没有产生国内接待，故本年国内接待费支出为0.00元。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本年受新冠肺炎疫情影响，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则,没有产生国（境）外接待，故本年国（境）外接待费支出为0.00元。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市特殊教育学校2021年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，腾冲市特殊教育学校资产总额25,442,046.33元，其中，流动资产1,992,397.85元，固定资产21,152,847.68元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程2,296,799.8元，无形资产1.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加28,930.83元，其中固定资产增加6,746,579.09元，在建工程减少6,212,520.48元，其他应付款减少505,127.78。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

2021年度，我单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市特殊教育学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、我单位决算公开不涉及专用名词。

监督索引号53052200336003201111