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腾冲市蒲川乡中心学校2021年度部门决算

目录

第一部分 腾冲市蒲川乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市蒲川乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，指导、监测全乡教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全乡教师工作，组织全乡各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.实施中小学义务教育，担当时代使命，抓实基层党建，引领全乡教育发展，加强理论学习，筑牢思想根基，强化作风建设，践行初心使命，汲取经验力量；

2.筑牢经费保障，实施中小学营养改善计划；落实中小学寄宿生补助政策；落实义务教育经费保障机制。加强教师队伍建设，推进教育教学改革；

3.改善办学条件，夯实就学保障，抓实校园安全，夯实育人环境，抓实精准扶贫，夯实就学保障。

4.认真开展会计核算工作，会计科目使用力求规范；会计档案资料及时归档；规范管理财务印鉴、财政票据、现金、银行账户。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市蒲川乡中心学校2021年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.腾冲市蒲川乡中心学校；

2.腾冲市清河中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市蒲川乡中心学校2021年末实有人员编制207人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制207人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员180人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员106人。其中：离休0人，退休106人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市蒲川乡中心学校2021年度收入合计31,597,993.55元。其中：财政拨款收入31,597,993.55元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少8,356,127.75 元，下降20.91%，主要原因为：

一是2021年减少事业人员2人，人员支出减少及日常公用经费压减等基本支出拨入减少113,710.46元。

二是项目支出拨入减少8,242,417.29元。其中2021年义务教育学生人数较上年减少191人，受疫情及经济下行影响，义教公用经费拨入减少1,417,320.10元，营养改善计划经费拨入减少488,047.19元；学生资助政策变化资助对象减少，家庭经济困难学生（儿童）补助专项经费减少1,185,750.00元；工作重心转变，项目资金安排减少 5,151,300.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市蒲川乡中心学校2021年度支出合计32,112,005.38元。其中：基本支出26,681,424.84元，占总支出的83.09%；项目支出5,430,580.54元，占总支出的16.91%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少6,257,528.63元，下降16.31%，主要原因为：

一是2021年减少事业人员2人，人员支出减少及日常公用经费压减等基本支出减少113,710.46元。

二是2021年义务教育学生人数较上年减少191人，受疫情及经济下行影响，义教经费支出减少1,417,320.10元；学生资助政策变化资助对象减少，家庭经济困难学生（儿童）补助专项经费支出减少1,185,750.00元；工作重心转变，项目资金安排减少3,864,400.00元；减少体育事业彩票公益金30,000.00元；营养改善计划专项经费支出增加353,651.93元。合计项目支出减少6,143,818.17元。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障腾冲市蒲川乡中心学校正常运转的日常支出26,681,424.84元。与上年对比减少113,710.46元，下降0.42%，主要原因是2021年本单位在职在编人员调出4人、退休1人、新分2人、调入1人，较上年减少2人，人员经费减少及日常公用经费压减所致。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出25,263,045.81元，占基本支出的94.68%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,418,379.03元，占基本支出的5.32%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障腾冲市蒲川乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,430,580.54元。与上年对比减少6,143,818.17元，下降53.08%，主要原因为：2021年义务教育学生人数较上年减少191人及受疫情影响，财政资金紧缺，义教经费支出减少1,417,320.10元；学生资助政策变化资助对象减少，家庭经济困难学生（儿童）补助专项经费支出减少1,185,750.00元；工作重心转变，各级财政减少项目资金安排3,864,400.00元；减少体育事业彩票公益金30,000.00元；营养改善计划以前年度结转资金在本年形成支出增加353,651.93元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育专项公用经费支出1,466,240.90元，主要工作：巩固农村义务教育经费保障机制，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转。

2.营养改善计划专项经费支出2,533,564.64元，主要工作：对农村义务教育学生提供生活补助，减轻农村学生家庭经济负担，改善农村学生营养结构。

3.家庭经济困难学生（儿童）补助专项经费支出1,419,375.00元，主要工作：对城乡义务教育家庭经济困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

4.民办教育补助专项经费支出11,400.00元，主要工作：改善了民办教育学校办学条件，优化教育教学环境。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市蒲川乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出32,112,005.38元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少6,227,528.63元，下降 16.24%，主要原因为：

一是2021年减少事业人员2人，人员支出减少及日常公用经费压减等基本支出减少113,710.46元。

二是2021年义务教育学生人数较上年减少191人，受疫情及经济下行影响，义教经费支出减少1,417,320.10元；学生资助政策变化资助对象减少，家庭经济困难学生（儿童）补助专项经费支出减少1,185,750.00元；工作重心转变，项目资金安排减少3,864,400.00元；营养改善计划以前年度结转资金在本年形成支出增加353,651.93元。合计项目支出减少6,113,818.17元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出32,112,005.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于学校人员经费支出25,263,045.81元，日常公用支出1,418,379.03元，义务教育专项公用经费支出1,466,240.90元，营养改善计划专项经费支出2,533,564.64元，家庭经济困难学生（儿童）补助专项经费支出1,419,375.00元，民办教育补助专项经费支出11,400.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市蒲川乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23,750.00元，支出决算为12,409.90元，完成预算的52.25%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置及运行费支出决算为12,409.90元，完成预算的52.25%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因按项目具体分析如下：

1.2021年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2021年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2021年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为12,409.90元，完成预算的52.25%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为12,409.90元，完成预算的52.25%。支出决算数小于预算数的主要原因：一是我单位加强公务用车管理，认真贯彻落实厉行节约各项政策要求，从严控制，减少公车的使用；二是受疫情影响，外出业务活动相应减少，公务用车使用频率降低，故公务用车购置及运行费支出决算数小于预算数。

3.2021年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少453.17元，下降3.52%，具体原因按项目分析如下：

1.因公出国（境）费支出决算0.00元，与上年无增减变动；我单位年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.公务用车购置及运行费支出决算较上年减少453.17元，下降3.52%。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，与上年持平,本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为12,409.90元，较上年减少453.17元，下降3.52%。公务用车运行维护费支出减少的原因：受疫情影响，使用公务用车次数频率减少，导致燃油费、过路费等支出减少。

3.公务接待费支出决算0.00元，与上年持平，原因是本着厉行节约反对浪费的原则，我单位公务接待全部为食堂就餐加菜收取伙食费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出12,409.90元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，没有安排因公出国（境）任务，本年因公出国（境）费为0.00元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出12,409.90元。其中：公务用车购置支出0.00元，公务用车运行维护支出12,409.90元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于腾冲市蒲川乡中心学校日常工作及项目开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元，共安排国内公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市蒲川乡中心学校2021年机关运行经费支出0.00元，原因是本单位为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，腾冲市蒲川乡中心学校资产总额69,718,754.92元，其中，流动资产1,426,705.00元，固定资产66,278,396.92元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程2,013,600.00元，无形资产53.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,812,730.44元，其中，流动资产减少4,311,341.71元，固定资产增加8,968,611.27元，在建工程减少6,470,000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

2021年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市蒲川乡中心学校无需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、我单位决算公开不涉及专用名词。

监督索引号53052200336002901111