监督索引号53052200336002101000

腾冲市北海乡中心学校2021年度部门决算

目录

第一部分 腾冲市北海乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市北海乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理、监测全镇教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定中小学幼儿园教育发展规划，并组织实施。

2.推进义务教育、学前教育均衡发展和促进教育公平，全面实施素质教育。

3.监督管理本镇中小学幼儿园教育经费的使用，保工资、保运转、保安全。

4.组织教师参加各级各类培训，提高教师教书育人的本领。

5.促进全镇教育发展，加强教育教学研究，提高教育教学质量。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市北海乡中心学校2021年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.腾冲市北海镇中心学校；

2.腾冲市北海中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市北海乡中心学校2021年末实有人员编制187人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制187人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员185人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员110人。其中：离休0人，退休110人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市北海乡中心学校2021年度收入合计32,214,974.09元。其中：财政拨款收入32,214,974.09元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少6,376,490.97元，下降16.52%，主要原因是财政拨款收入较上年减少6,376,490.97元，主要为:

1.基本支出收入较上年减少1,077,162.04元。主要是：2021年1月退休1人，8月退休4人，9月调出2人调入7人，2021年10—12月政府绩效未发放，导致人员经费支出减少907,261.05元；2021年日常公用经费压减，公用经费支出减少169,900.99元。

2.项目支出较上年减少5,299,328.93元，主要为：2021年学前生活补助减少825,150.00元；义教生活补助减少256,396.88元；义教公用经费减少683,745.96元；义务教育学生营养改善计划资金减少62,617.17元；专项资金减少3,471,418.92元，主要原因为：一是学生资助对象减少，本年小学、初中寄宿生生活补助减少；二是受新冠肺炎疫情及经济下行影响，生均公用经费拨入减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市北海乡中心学校2021年度支出合计33,430,414.21元。其中：基本支出27,600,267.02元，占总支出的82.56%；项目支出5,830,147.19元，占总支出的17.44%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少3,381,614.05元，下降9.19%，主要原因为：

1.基本支出减少1,077,162.04元，主要是2021年1月退休1人，8月退休4人，9月调出2人调入7人，2021年10—12月政府绩效未发放，人员经费支出减少907,261.05元；2021年日常公用经费压减，公用经费支出减少169,900.99元。

2.项目支出较上年减少2,304,452.01元，主要为：2021年学前生活补助减少825,150.00元；义教生活补助减少256,396.88元；义教公用经费减少683,745.96元；义务教育学生营养改善计划资金减少62,617.17元；专项资金减少476,542元，主要原因为：一是学生资助对象减少，本年小学、初中寄宿生生活补助减少；二是受新冠肺炎疫情及经济下行影响，生均公用经费拨入减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障腾冲市北海乡中心学校正常运转的日常支出27,600,267.02元。与上年对比减少1,077,162.04元;下降3.76%，主要原因是2021年1月退休1人，8月退休4人，9月调出2人调入7人，2021年10—12月政府绩效未发放，人员经费支出减少907,261.05元；2021年日常公用经费压减，公用经费支出减少169,900.99元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出26,253,941.85元，占基本支出的95.12%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,346,325.17元，占基本支出的4.88%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障腾冲市北海乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,830,147.19元。与上年对比减少2,304,452.01元，下降28.33%，主要原因为：2021年学前生活补助减少825,150.00元；义教生活补助减少256,396.88元；义教公用经费减少683,745.96元；义务教育学生营养改善计划资金减少62,617.17元；专项资金减少476,542元，主要原因为：一是学生资助对象减少，本年小学、初中寄宿生生活补助减少；二是受新冠肺炎疫情及经济下行影响，生均公用经费拨入减少。

具体项目开支及开展工作情况为：

1.义务教育公用经费支出1,724,227.54元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

2.营养改善计划资金支出1,696,071.03元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展。

3.学前生活补助资金支出120,000.00元，义教生活补助资金支出1,081,790.62元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

4.专项资金资金1,208,058.00元，主要用于事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助经费，以及学校校舍建设，改善学生学习、生活环境。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市北海乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出33,430,414.21元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少3,381,614.05元，下降9.19%，主要原因为：

1.基本支出减少1,077,162.04元，主要是2021年10—12月政府绩效未发放，人员经费支出减少907,261.05元；2021年日常公用经费压减，公用经费支出减少169,900.99元。

2.项目支出较上年减少2,304,452.01元，主要为：2021年学前生活补助减少825,150.00元；义教生活补助减少256,396.88元；义教公用经费减少683,745.96元；义务教育学生营养改善计划资金减少62,617.17元；专项资金减少476,542元，主要原因为：一是学生资助对象减少，本年小学、初中寄宿生生活补助减少；二是受新冠肺炎疫情及经济下行影响，生均公用经费拨入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出33,430,414.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于学前教育支出1,423,512.17元，小学教育支出20,486,905.38元，初中教育支出11,362,504.11元，特殊学校教育支出157,492.55元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市北海乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23,750.00元，支出决算为7,981.07元，完成预算的33.60%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置及运行费支出年初预算数为23,750.00元,决算数为2,801.07元，完成预算的11.79%；公务接待费支出年初预算数为0.00元，决算数为5,180.00元。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因，按项目具体分析如下：

1.2021年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2021年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2021年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为2,801.07元，完成预算的11.79%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算23,750.00元，支出决算数为2,801.07元，完成预算的11.79%，减少20,948.93元。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，认真贯彻落实厉行节约各项政策要求，从严控制，减少公车的使用。

3.2021年公务接待经费支出预算0.00元，支出决算为5,180.00元，与年初预算相比增加5,180.00元，增加原因为：本年上级部门关于教育教学等检查督查次数增加，年初未安排预算数，因此导致公务接待费决算数大与预算数。下一步我单位将严格按照预算法规定，加强预算管理，严格控制三公经费。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少9,448.93元，下降54.21%。其中：因公出国（境）费支出与2020年0元相比，无增减变动；公务用车购置及运行费支出决算减少11,498.93元，下降80.41%；公务接待费支出决算增加2,050.00元，增长65.50%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：

1.2021年因公出国（境）费支出决算0.00元，与上年持平。原因是因受新冠肺炎疫情影响，2021年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2021年公务用车购置及运行费支出决算2,801.07元，较上年减少11,498.93元，减辐80.41%。其中：公务用车购置费决算支出0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费支出决算2,801.07元，较上年减少11498.93元，减辐80.41%，公务用车运行维护费支出减少的原因：受疫情影响，使用公务用车次数频率减少，导致燃油费、过路费等支出减少。

3.2021年公务接待费支出决算5,180.00元，于上年相比增加2050.00元。增加原因为：本年上级部门关于教育教学等交流督查次数增加，接待任务增加。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出2,801.07元，占35.10%；公务接待费支出5,180.00元，占64.90%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，本年受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务，故本年因公出国（境）费为0.00元。

2.公务用车购置及运行维护费支出2,801.07元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出2,801.07元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出5,180.00元。其中：

国内接待费支出5,180.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次72人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校教育教学业务交流检查发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本年受新冠肺炎疫情影响，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则,没有产生国（境）外接待，故本年国（境）外接待费支出为0.00元。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市北海乡中心学校2021年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，腾冲市北海乡中心学校资产总额85,857,519.29元，其中，流动资产15,045,334.64元，固定资产65,171,450.36元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程2,635,000.00元，无形资产22.00元，其他资产3,005,712.29元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少123,974.46元，其中流动资产减少2,134,445.99元，固定资产增加6,201,871.53元，在建工程减少4,191,400.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

2021年度，腾冲市北海乡中心学校政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市北海镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、我单位决算公开不涉及专用名词。

监督索引号53052200336002101111