监督索引号53052200336000901000

腾冲市益群中学2021年度部门决算

目 录

第一部分 腾冲市益群中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市益群中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市益群中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施素质教育，促进素质教育发展”。腾冲市益群中学系腾冲市教育体育局下属的一所完全中学，设置事业机构一个，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施高中初中学历教育，促进基础教育发展”。本单位每年取得的收入全部投入到发展教育事业中。圆满完成当年的教学和招生任务。年末教职工169人。

（二）2021年度重点工作任务介绍

腾冲市益群中学是一所“二级一等”完全中学，学校占地面积60193平方，校舍建筑面积24293平方米，现有教职工169人，34个教学班，在校学生1667人，其中：高中28个班，初中6个班。办学以来，我校教育教学成绩得到上级各部门及全县各族人民的认可，学校部门齐全，管理科学规范，教学质量突出，学校主要实施初中义务教育和高中基础教育。

学校制定的发展思路为：以科学发展观为指导，按市教育局要求的教育发展思路，全面提高教学质量，坚持“品格第一，志存高远，高效和谐，追求卓越”的办学理念。深入贯彻精细化管理模式，强化目标管理，改善办学条件，促进学校协调健康可持续发展，创造又好又快的发展格局。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市益群中学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.腾冲市益群中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市益群中学2021年末实有人员编制141人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制141人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员169人。

离退休人员39人。其中：离休0人，退休39人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市益群中学2021年度收入合计28,840,475.41元。其中：财政拨款收入26,743,755.90元，占总收入的92.73%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2,096,719.51元（含教育收费2,096,719.51元），占总收入的7.27%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对总收入比上年减少239,969.38元，下降0.83%，财政拨款收入减少1,098,673.32元，下降3.95%。主要原因为：一是学生资助政策变化，资助对象减少，本年初中寄宿生生活补助减少、高中建档立卡学生补助及国助金补助减少；二是受疫情及经济下行影响，初中生均公用经费、高中生均公用经费拨入减少。事业收入与上年对比增加1,658,703.94元，增加378.69%，主要原因为：我单位事业收入上年有结余，本年事业收入拨入增加。

二、支出决算情况说明

腾冲市益群中学2021年度支出合计28,875,486.51元。其中：基本支出27,467,887.72元，占总支出的95.13%；项目支出1,407,598.79元，占总支出的4.87%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少1,263,057.7元，下降4.19%，主要原因为：一是学生资助政策变化，资助对象减少，本年初中寄宿生生活补助减少、高中建档立卡学生补助及国助金补助减少；二是受疫情及经济下行影响，初中生均公用经费、高中生均公用经费拨入减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障腾冲市益群中学正常运转的日常支出27,467,887.72元。与上年对比增加143，642.43元，增长0.53%，主要原因为我单位事业收入上年有结余，本年事业收入拨入增加,故支出增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出24,159,943.12元，占基本支出的87.96%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,307,944.60元，占基本支出的12.04%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障腾冲市益群中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,407,598.79元。与上年对比减少1,406,700.13元，下降49.98%，主要原因为：一是学生资助政策变化，资助对象减少，本年初中寄宿生生活补助减少、高中建档立卡学生补助及国助金补助减少；二是受疫情及经济下行影响，初中生均公用经费、高中生均公用经费拨入减少。具体项目开展情况如下：

1.按照腾财预〔2020〕344号义务教育学生营养改善计划补助资金文件规定，支出生活补助15,127.90元；

2.按照腾财预〔2021〕9号学生营养改善计划（初中）补助资金文件规定，支出生活补助145,736.68元；

3.按照腾财教〔2021〕7号义务教育家庭经济困难学生补助资金文件规定，支出生活补助750.00元；

4.按照腾财教〔2021〕6号义务教育家庭经济困难学生补助资金文件规定，支出生活补助46,875.00元；

5.按照腾财教〔2021〕96号义务教育家庭经济困难学生补助资金文件规定，支出生活补助72,000.00元；

6.按照腾财教〔2021〕2号普普通高中国家助学金补助资金文件规定，支出生活补助593,250.00元；

7.按照腾财教〔2021〕3、374、55号义务教育公用经费文件规定，支出公用经费234,820.74元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市益群中学2021年度一般公共预算财政拨款支出26,778,767.00元，占本年支出合计的92.74%。与上年对比减少1，863,662.22元，下降7.34%，主要原因为：一是学生资助政策变化，资助对象减少，本年初中寄宿生生活补助减少、高中建档立卡学生补助及国助金补助减少；二是受疫情及经济下行影响，初中生均公用经费、高中生均公用经费拨入减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5. 教育（类）支出26,764,367.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.95%，主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出14,400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于“两案人员”的生活补助资金。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市益群中学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20,000.00元，支出决算为3,792.50元，完成预算的18.96%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置及运行费支出年初预算数为20,000.00元；支出决算为3,792.50元，完成预算的18.96%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因按项目具体分析如下：

1.2021年因公出国（境）费支出预算数为0.00元，支出决算为0.00元，预算数与决算数一致。原因是2021年因受疫情影响，我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2021年公务用车购置及运行费支出预算为20,000.00元，支出决算数为3,792.50元，完成预算的18.96%。其中：公务用车购置费支出预算数为0.00元，支出决算为0.00元，预算数与决算数一致，原因是我部门公务车购置支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生；公务用车运行维护费支出预算为20,000.00元，支出决算数为3,792.50元，完成预算的18.96%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2021年公务接待经费支出预算数为0.00元，支出决算为0.00元，预算数与决算数一致，原因是我部门公务接待费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少2,975.88元，下降43.97%。其中：因公出国（境）费支出与2020年0元相比无增减变动；公务用车购置及运行费支出决算减少2,975.88元，下降43.97%；公务接待费支出与2020年0元相比无增减变动。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支；二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务；三是本年未购买单位公务用车。四是受疫情影响，接待任务减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出3,792.50元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，本年受新冠肺炎疫情影响，没有安排出国（境）任务，本年因公出国（境）费为0.00元。

2.公务用车购置及运行维护费支出3,792.50元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3,792.50元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于我校教学工作管理及教学活动中的公务事项所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市益群中学2021年机关运行经费支出0.00元，腾冲市益群中学为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，腾冲市益群中学资产总额62,005,899.55元，其中，流动资产5,069,101.22元，固定资产54,686,795.33元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,250,003.00元。与上年相比，本年资产总额59,286,773.87元，其中固定资产增加3,107,955.00元，银行存款减少374,777.00元，财政应返还额度减少203,841.62元，其他应收款减少199,790.19元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

2021年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市益群中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、我单位决算公开不涉及专用名词。

监督索引号53052200336000901111