监督索引号53052200336001901000

腾冲市马站乡中心学校2021年度部门决算

目录

第一部分 腾冲市马站乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市马站乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法律法规。

2.负责全乡学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议，指导各学校的教育教学改革，负责基本信息统计、分析和发布。

3.负责本校教育体育经费的统筹管理，监测全乡教育经费使用情况。

4.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

5.主管全乡教师教育工作，组织全乡各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

6.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

7.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查。

（二）2021年度重点工作任务介绍

一年来，在上级党委、政府和教育主管部门的正确领导下，马站乡中心学校以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对教育重要讲话精神为引领，以努力办好人民满意的教育为宗旨，全面落实“五项管理”和“双减”政策，狠抓常规管理，努力实现学校管理规范化、科学化，努力提升教育教学质量。

1.始终坚持党对教育工作的全面领导。中心学校党总支始终把思想政治工作作为一项基本任务，寓思想政治工作于教育服务管理之中，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以教育工作为中心，抓牢思想建设，规范组织建设，抓实党务常规，抓好党风廉政建设，做好支部标准化建设。

2.多举措分层次开展教师队伍建设。一是抓党员教师队伍建设，打造一支率先垂范、严于律己的党员教师队伍；二是抓学校班子队伍建设，打造一支廉洁自律、团结奉献的领导集体；三是抓教师队伍建设，创建一个师德优良，业务熟练的教师群体；四是抓班主任队伍建设，造就一支工作规范、方法艺术的班主任队伍。

3.始终扎实抓好安全工作。一是认真学习贯彻落实《中小学幼儿园安全管理办法》、《云南省学校安全管理条例》等安全法规，依法依范抓好学校安全工作，努力提升校园安全管理水平，全力维护师生平安、校园和谐稳定。二是始终坚持“以人为本”的思想，认真贯彻“安全第一、预防为主”的方针。认真及时贯彻落实教育局安全工作会议、文件精神。三是工作中切实做到五个到位，即制度建设到位、宣传教育到位、“统筹兼顾，突出重点”到位、检查督促到位、整改落实，痕迹记录到位。一年来，全乡学校安全工作有序开展，师生平安。

4.中小学、幼儿园办学条件进一步改善。硬件方面：一是中心幼儿园新建项目建设稳步推进，主体建筑已建成；二是马站中学大门及围墙项目工程建设完毕；三按照“一乡一公办，一村一幼”的要求，积极发展学前教育，改善办园条件。目前，沟坡头完小附设学前班“班改幼”项目已竣工。同时，相关设施设备方面按照标准配齐了音、体、美、图书及玩教具等设施设备。

5.扎实开展财务工作。

（1）根据学校教育教学的基本需要，年初实事求是地做好预算，把学校维持基本运转的日常经费和保证事业发展的建设经费全部纳入预算。认真做好财务软件记账及系统的维护，及时准确的完成各月记账、结账和账务处理，认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。年末及时做好决算。

（2）做好非税收入资金管理，使用省财政部门统一印制的财政收据，收入及时上交财政，及时进行账务处理。

（3）健全财务监督管理机制，积极开展内控机制的建立工作。

（4）严格教育经费支出管理。经费支出严格按规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，保障资金安全，提高资金使用效益。

（5）认真开展会计核算工作，会计科目使用力求规范；会计档案资料及时归档；规范管理财务印鉴、财政票据、现金、银行账户。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市马站乡中心学校2021年度部门决算编报的单位共3个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。分别是：

1.腾冲市马站乡中心学校；

2.腾冲市马站中学；

3.腾冲市云华中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市马站乡中心学校2021年末实有人员编制215人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制215人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员209人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员121人。其中：离休0人，退休121人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市马站乡中心学校无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市马站乡中心学校2021年度收入合计34,487,589.39元。其中：财政拨款收入34,487,589.39元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少8,314,284.02元，下降19.4%，主要原因是财政拨款收入较上年减少8,314,284.02元，主要包括：

1.2021年减少事业人员1人（其中：6月退休1人，9月退休3人，10月退休1人、调出4人，调入8人），人员支出减少，本单位今年收到财政拨款的人员经费减少428,452.94元，减少的主要原因是人员工资、社保缴费减少，2021年10-12月政府性绩效未发放等。

2.因学前教育公用经费标准提高等原因，日常公用经费增加250,253.75元。

3.一般公共预算财政拨款项目收入较上年减少8,091,084.83元，其中：优秀乡村教师奖励、学前教育发展补助资金等项目减少4,288,600.00元；困难学生生活补助费减少858,375.00元；义务教育公用经费减少1,105,439.14元；学生营养改善计划补助资金减少868,670.69元，校舍建设项目减少970,000.00元。减少的主要原因是学生人数减少，各种补助资金减少等。

4.政府性基金预算财政拨款收入减少45,000.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市马站乡中心学校2021年度支出合计34,919,491.27元。其中：基本支出30,838,525.22元，占总支出的88.31%；项目支出4,080,966.05元，占总支出的11.69%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少5,941,107.92元，下降14.54%，主要原因分析：

1. 基本支出减少178,199.19元，主要是2021年减少事业人员1人（其中：6月退休1人，9月退休3人，10月退休1人、调出4人，调入8人）人员支出减少，本单位今年收到财政拨款的人员经费减少178,199.19元，减少的主要原因是人员工资、社保缴费减少，2021年10-12月政府性绩效未发放等。

2.项目支出较上年减少5,762,908.73元，其中：优秀乡村教师奖励、学前教育发展补助资金等项目减少2,588,300.00元；困难学生生活补助费减少857,375.00元；义务教育公用经费减少1,105,439.14元；学生营养改善计划补助资金减少196,794.59元；校舍建设项目减少970,000.00元，政府性基金支出减少45,000.00元。减少的主要原因主要原因为本年度学校校舍建设项目减少及单位压缩支出，教师参加培训、会议减少，学生活动减少，学校维修（护）费减少导致。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障腾冲市马站乡中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出30,838,525.22元。与上年对比减少178,199.19元，下降0.57%，主要是2021年减少事业人员1人（其中：6月退休1人，9月退休3人，10月退休1人、调出4人，调入8人）人员支出减少，本单位今年收到财政拨款的人员经费减少178,199.19元，减少的主要原因是人员工资、社保缴费减少，2021年10-12月政府性绩效未发放等。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出28,939,662.99元，占基本支出的93.84%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,898,862.23元，占基本支出的6.16%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障腾冲市马站乡中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,080,966.05元。与上年对比减少5,762,908.73元，下降14.10%，主要原因为本年度学校校舍建设项目减少及单位压缩支出，教师参加培训、会议减少，学生活动减少，学校维修（护）费减少导致。其中：优秀乡村教师奖励、学前教育发展补助资金等项目减少2,588,300.00元；困难学生生活补助费减少857,375.00元；义务教育公用经费减少1,105,439.14元；学生营养改善计划补助资金减少196,794.59元；校舍建设项目减少970,000.00元，政府性基金支出减少45,000.00元。主要项目开支及开展工作情况为：

1.义务教育公用经费支出1,430,884.86元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

2.营养改善计划资金支出1,939,831.19元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展。

3.学生生活补助资金支出660,250.00元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

4.校舍建设类资金35,000.00元，主要用于中心幼儿园新建项目，改善学生学习、生活环境。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市马站乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出34,904,491.27元，占本年支出合计的99.96%。与上年对比减少5,896,107.92元，下降18.68%，主要原因为：

1.基本支出减少178,199.19元，主要是2021年减少事业人员1人（其中：6月退休1人，9月退休3人，10月退休1人、调出4人，调入8人）人员支出减少，本单位今年收到财政拨款的人员经费减少178,199.19元，减少的主要原因是人员工资、社保缴费减少，2021年10-12月政府性绩效未发放等。

2.项目支出较上年减少5,762,908.73元，主要原因为本年度学校校舍建设项目减少及单位压缩支出，教师参加培训、会议减少，学生活动减少，学校维修（护）费减少导致。其中：优秀乡村教师奖励、学前教育发展补助资金等项目减少2,588,300.00元；困难学生生活补助费减少857,375.00元；义务教育公用经费减少1105,439.14元；学生营养改善计划补助资金减少196,794.59元；校舍建设项目减少970,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出34,904,491.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于学前教育支出1,944,305.3元，小学教育支出20,363,934.54元，初中教育支出12,558,534.03元，特殊学校教育支出37,717.40元，用于教育事业的彩票公益金支出15,000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市马站乡中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为26,750.00元，支出决算为6,145.19元，完成预算的22.97%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算为6,025.19元，完成预算的25.37%；公务接待费支出预算为3,000.00元，支出决算为120.00元，完成预算的4.00%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因分析如下：

1.2021年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2021年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2021年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为6,025.19元，完成预算的25.37%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算23,750.00元，支出决算数为6,025.19元，完成预算的25.37%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，认真贯彻落实厉行节约各项政策要求，从严控制，减少公车的使用。

3.2021年公务接待经费支出预算3,000.00元，支出决算为120.00元，完成预算的4.00%。支出决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，接待任务减少。二是本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少175.81元，下降2.78%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少135.81元，下降2.20%；公务接待费支出决算减少40.00元，下降25.00%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因分析如下：

1.2021年因公出国（境）费支出决算0.00元，与上年持平。原因是因受新冠肺炎疫情影响，2021年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2021年公务用车购置及运行费支出决算6,025.19元，较上年减少135.81元，下降2.20%。其中：公务用车购置费决算支出0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费支出决算6,025.19元，较上年减少135.81元，下降2.20%，公务用车运行维护费支出减少的原因：受疫情影响，使用公务用车次数频率减少，导致燃油费、过路费等支出减少。

3.2021年公务接待费支出决算120.00元，较上年减少40元，下降25.00%。原因是：受疫情影响，接待任务减少；本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出6,025.19元，占98.05%；公务接待费支出120.00元，占1.95%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，本年受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务，故本年因公出国（境）费为0.00元。

2.公务用车购置及运行维护费支出6,025.19元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出6,025.19元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出120.00元。其中：

国内接待费支出120.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次4人（其中：外事接待人次0人）。主要用于迎接教育教学督导所发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本年受新冠肺炎疫情影响，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则,没有产生国（境）外接待，故本年国（境）外接待费支出为0.00元。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市马站乡中心学校2021年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变动，主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，腾冲市马站乡中心学校资产总额88,744,883.60元，其中，流动资产9,682,559.00元，固定资产69,779,631.76元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程9,167,310.84元，无形资产115,382.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3,045,976.48元，其中：流动资产减少2,906,496.48元，固定资产增加833,966.94元，在建工程减少973,446.94元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

2021年度，腾冲市马站乡中心学校政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

腾冲市马站乡中心学校绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市马站乡中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、本单位决算公开不涉及专用名词。

监督索引号53052200336001901111