监督索引号53052200336001701000

腾冲市滇滩镇中心学校2021年度部门决算

目录

第一部分 腾冲市滇滩镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市滇滩镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

实施中小学义务教育，为镇政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，提出教育体制改革的建议以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

负责全镇中小学教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。保证我镇中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.根据学校教育教学的基本需要，年初实事求是地做好预算，把学校维持基本运转的日常经费和保证事业发展的建设经费全部纳入预算。认真做好财务软件记账及系统的维护，及时准确的完成各月记账、结账和账务处理，认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。年末及时做好部门决算工作。

2.做好非税收入资金管理，使用省财政部门统一印制的财政收据，收入及时上交财政，及时进行账务处理。

3.健全财务监督管理机制，积极开展内控机制的建立工作。

4.严格教育经费支出管理。经费支出严格按规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，保障资金安全，提高资金使用效益。教育经费主要用于教学业务与管理、教学竞赛、教学质量提升及第三方评价的政府购买服务、办公、会议、印刷、教师培训、实验实习、文体活动、水费、电费、交通差旅、邮电、教育信息化网络费用，仪器设备及图书资料等购置，学生课桌椅、床辅、食堂设施设备的零星补充购置及维修维护，房屋、建筑物、校园内道路、围墙、大门、运动场地、教室内讲台及仪器设备的日常维修维护，学校勤工俭学购买生产设备和工具，校园绿化美化、校园文化建设，学生健康体检费，校方责任保险等。

5.认真开展会计核算工作，会计科目使用力求规范；会计档案资料及时归档；规范管理财务印鉴、财政票据、现金、银行账户。

6.进一步建立健全资产使用、新增、核消、报损报废等内控制度。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市滇滩镇中心学校2021年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1. 腾冲市滇滩镇中心学校

2. 腾冲市滇滩中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市滇滩镇中心学校2021年末实有人员编制216人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制216人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员212人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员109人。其中：离休0人，退休109人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无三公经费预算财政拨款收入，也无三公经费预算财政拨款支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市滇滩镇中心学校2021年度收入合计36,565,338.92元。其中：财政拨款收入36,565,338.92元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少5,113,425.15元，下降12.27%，主要原因分析如下：

1.人员经费较上年增加251,251.39元，主要原因为2021年每年一次晋级及人员职称晋升增加工资、新招录4人，调入7人，单位报险缴费基数增大及幼儿代课教师32人提高工资导致。

2.公用经费较上年度减少140,099.91元，因本年度受疫情影响，单位公务出差、参加会议、培训次数减少及学生活动减少导致。

3.项目支出减少5,224,576.63元，主要原因为本年度学校校舍建设项目减少及单位压缩支出，教师参加培训、会议减少，学生活动减少，学校维修（护）费减少导致。

二、支出决算情况说明

腾冲市滇滩镇中心学校2021年度支出合计37,417,083.18元。其中：基本支出30,942,263.27元，占总支出的82.70%；项目支出6,474,819.91元，占总支出的17.30%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少4,183,558.49元，下降10.06%，主要原因分析如下：

1.工资福利支出较上年增加81,137.41元，主要原因为本年度192人每年一次晋级增加人员工资192,516.00元，新招录4人年增加工资285,276.00元，调入7人年增加工资227,031.00元，考核优秀27人增加工资40,500.00元，保险缴费、奖励性绩效、人员晋职及人员转正等年增加工资80,081.41元，调出5人年减少工资108,267.00元，10-12月政府绩效未发放636,000.00元导致。

2.商品和服务支出较上年减少2,300,258.76元，主要原因为本年度受疫情影响，单位压缩支出及教师参加培训、会议减少，学生活动减少，学校维修（护）费减少导致。

3.对个人和家庭的补助支出较上年减少1,093,429.48元，主要原因为寄宿生人数减少及退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助资金减少，导致家庭经济困难寄宿生生活补助发放减少、退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助减少导致。

4.资本性支出较上年减少871,007.66元，主要原因为本年度学前教育校舍改造资金较上年增加164,850.00元，年度中小学校舍建设改造项目完成，减少义务教育阶段薄弱学校校舍维修改造、中小学“厕所革命”项目，资金支出较上年减少1,035,857.66元。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障腾冲市滇滩镇中心学校正常运转的日常支出30,942,263.27元。与上年对比减少391,351.30元，下降1.25%，主要原因为受疫情影响，单位压缩支出，公务出差及参加会议、培训次数减少及学生活动减少导致。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出29,256,628.86元，占基本支出的94.55%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,685,634.41元，占基本支出的5.45%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障腾冲市滇滩镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,474,819.91元。与上年对比减少3,792,207.19元，下降36.94%，主要原因：

1.本年度受疫情影响，单位节约开支及教师参加培训、会议减少，学生活动减少，学校维修（护）费减少，导致支出减少。

2.学前教育在园人数、中小学寄宿生人数较上年减少，生均公用经费及学生生活补助支出减少。

3.中小学校舍建设及维修改造项目减少，导致支出减少。

具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育公用经费支出21,97,279.04元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，专款专用，提高了学校办公水平，有效改善了办学条件，促进了学校的发展和教育教学质量的提高，为培养人才打下坚实基础；

2.营养改善计划资金支出2,637,965.87元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展，进一步改善学生的营养状况，有效减轻了家庭负担，全面提高了学生的身体素质；

3.学生生活补助资金支出1,395,375.00元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，有效减轻了家庭负担，解决了家庭、孩子上学的后顾之忧，进一步促进了教育的公平，提升义务教育巩固率；

4.校舍维修改造资金244,200.00元，主要用于学校校舍改造，提高学校硬件水平，改善学校办学条件，营造了良好的育人氛围。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市滇滩镇中心学校2021年度一般公共预算财政拨款支出37,417,083.18元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少4,183,558.49元，下降10.06%，主要原因为：

1.工资福利支出较上年增加81,137.41元，主要原因为本年度192人每年一次晋级增加人员工资192,516.00元，新招录4人年增加工资285,276.00元，调入7人年增加工资227,031.00元，考核优秀27人增加工资40,500.00元，保险缴费、奖励性绩效、人员晋职及人员转正等年增加工资80,081.41元，调出5人年减少工资108,267.00元，10-12月政府绩效未发放636,000.00元导致。

2.商品和服务支出较上年减少2,300,258.76元，主要原因为本年度受疫情影响，单位压缩支出及教师参加培训、会议减少，学生活动减少，学校维修（护）费减少导致。

3.对个人和家庭的补助支出较上年减少1,093,429.48元，主要原因为寄宿生人数减少及退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助资金减少，导致家庭经济困难寄宿生生活补助发放减少、退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助减少导致。

4.资本性支出较上年减少871,007.66元，主要原因为本年度学前教育校舍改造资金较上年增加164,850.00元，年度中小学校舍建设改造项目完成，资金支出较上年减少1,035,857.66元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出37,417,083.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的100.00%。主要用于学前教育、小学教育、初中教育及特殊学校教育支出，其中：

⑴.学前教育支出1,983,646.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.30%。主要用于教师工资福利支出310,859.39元，办公、水电、维修维护、培训、工会经费等日常公用经费支出1,344,196.61元；困难家庭儿童生活补助支出93,000.00元；房屋建筑物构建、办公设备购置等支出235,590.00元；

⑵.小学教育支出22,096,191.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的59.05%。主要用于工资福利支出18,254,589.83元；办公、水电、印刷、差旅、维修维护、教师培训、工会经费等日常公用经费支出1,453,255.94元；抚恤金及学生营养改善计划资金、家庭经济困难寄宿生生活补助等支出2,314,335.83元；办公设备购置支出74,010.00元；

⑶.初中教育支13,294,030.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的35.53%。主要用于工资福利支出10,338,227.64元；办公、水电、印刷、差旅、维修维护、教师培训、工会经费等日常公用经费支出976,845.90元；学生营养改善计划资金、家庭经济困难寄宿生生活补助等支出1,978,957.04元；

⑷.特殊学校教育支出43,215.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于差旅、教师培训等日常公用经费43,215.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市滇滩镇中心学校2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初未安排预算，预算为0.00元，支出决算为0.00元，预算数与决算数一致。其中：因公出国（境）费支出年初未安排预算，预算为0.00元，决算为0.00元，预算数与决算数一致；公务用车购置及运行费支出年初未安排预算，预算为0.00元，决算为0.00元，预算数与决算数一致；公务接待费支出年初未安排预算，预算为0.00元，决算为0.00元，预算数与决算数一致。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算数、决算数为零的主要原因为：一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支；二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务；三是本年未购买单位公务用车,也无公务用车运行维护费；四是我单位本年无接待任务。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少2,143.00元，下降100.00%。其中：其中：因公出国（境）费支出决算数为0.00元，与2020年0.00元相比，无增减变动；公务用车购置及运行费支出决算减少400.00元，下降100.00%；公务接待费支出决算减少1,743.00元，下降100.00%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年减少的主要原因为：一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支；二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务；三是本年未购买单位公务用车；也无公务用车运行维护费；四是受新冠肺炎疫情影响，我单位本年无接待任务。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度我单位无三公经费预算财政拨款收入，也无三公经费预算财政拨款支出。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。本单位无此事项。

3.公务接待费支出0.00元。本单位无此事项。

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位无此事项。

国（境）外接待费支出0.00元，本单位无此事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市滇滩镇中心学校2021年机关运行经费支出0.00元，与上年无变化。主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，腾冲市滇滩镇中心学校资产总额125,764,751.75元，其中，流动资产10,320,938.29元，固定资产100,150,755.90元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程8,276,260.46元，无形资产27.00元，其他资产7,016,770.10元（保障性住房）。与上年相比，本年资产总额减少64062.30元，其中固定资产增加4,828,469.98元，流动资产减少1,246,432.28元，在建工程减少3,646,100.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋50平方米，账面原值65,026.65元，实现资产使用收48,583.83元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市滇滩镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、本单位不涉及专用名词。

监督索引号53052200336001701111