监督索引号53052200336002200000

 

第一部分腾冲市和顺镇中心学校2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分腾冲市和顺镇中心学校2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、部门政府采购预算表

十四、部门政府购买服务预算表

十五、市对下转移支付预算表

十六、市对下转移支付绩效目标表

十七、新增资产配置表

第一部分腾市和顺镇中心学校2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2、和顺镇中小学是农村义务教育学校，业务和宗旨为实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：中共腾冲市和顺镇中心学校支部委员会，办公室、财务室、教务处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2、组织开展好学校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作，按照国家课程标准，上齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。

3、制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

5、建立健全学生学籍管理制度，按国家教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制34人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制34人。在职实有38人，其中： 财政全额保障38人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员57人，其中： 离休0人，退休57人。

车辆编制1辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入7,824,479.62元，其中：一般公共预算6,900,792.20元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入923,687.42元，上年结转结余0元。

与上年对比增加1,298,360.41元，增长19.89%，主要原因是本年度财政代管的伙食费等资金纳入年初预算管理以及增加了职业年金缴费预算支出。其中：一般公共预算增加506,308.56元，下降7.92%，主要原因是非税收入预算资金增加；政府性基金增0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；国有资本经营收益0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；财政专户管理资金收入0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；事业收入0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；事业单位经营收入0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；上级补助收入0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；附属单位上缴收入0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；其他收入增加923,687.42元，增长100%，主要原因是财政代管的伙食费等资金本年纳入年初预算管理；上年结转结余0元，减少131,635.57元，减少100.00%，主要原因是2021年上年度结转结余资金为1月营养餐资金，2022年上年度结转资金为0元。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入6,900,792.20元，其中:本年收入6,900,792.20元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6,900,792.20元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加374,672.99元，增长5.74%，主要原因是本年人员增加，人员经费随之增长。其中：本年收入中，一般公共预算财政拨款增加506,308.56元，下降7.92%，主要原因是本年度财政代管的伙食费等资金纳入年初预算管理以及增加了职业年金缴费预算支出；政府性基金预算财政拨款0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入；国有资本经营收益财政拨款0元，与上年持平，主要原因是近年来我单位无此项收入。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出7,824,479.62元，与上年对比增加1,298,360.41元，增长19.89%，主要原因是本年财政代管的伙食费纳入年初预算管理，其他支出增加。财政拨款安排支出6,900,792.20元，与上年对比增加374,672.99元，增长5.74%，主要原因是本年人员经费增加，其中：基本支出6,770,792.20元，与上年对比增加376,308.56元，增长5.88%，主要原因是人员经费增加；项目支出130,000.00元，与上年对比减少1,635.57元，减少1.24%，主要原因是本年安排了2020年解决民营企业欠款补助资金130,000元；上年结转资金安排0.00元，与上年对比减少131,635.57元，减少100.00%，主要原因是2021年上年度结转结余资金为1月营养餐资金，2022年上年度结转资金为0元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.2050201学前教育1,030,084.77元,主要用于学前教育在职教师工资福利支出及幼儿代课教师工资、社保支出，并保证幼儿教育工作的正常运转开支。

2.2050202小学教育4,598,249.09元，主要用于财政供养人员工资福利支出及单位基本运转支出。

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出616,353.28元，主要用于单位职工养老保险缴费支出。

4.2080506机关事业单位基本养老保险缴费支出58,000.00元，主要用于本年度退休教师职业年金记实支出。

5.2101102事业单位医疗314,090.10元，主要用于职工基本医疗保险缴费支出。

6.2101103公务员医疗补助284,014.96元，主要用于单位在职人员公务员医疗补助缴费支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于：

1.基本支出6,770,792.20元。

（1）工资和福利支出5,910,432.00元，其中：30101基本工资1,711,776元、30102津贴补贴1,085,880元、30103奖金6,000元、30107绩效工资1,799,552元、30108机关事业单位基本养老保险缴费616,353.28元、30109职业年金缴费58,000元、30110职工基本医疗保险缴费314,090.10元、30111公务员医疗补助缴费284,014.96元、30112其他社会保障缴费28,765.66元、30199 其他工资福利支出6,000元。

（2）商品和服务支出824,656.20元，其中：30201办公费80,925元、30202印刷费6,000元、30205水费6,500元、30206电费15,000元、30207邮电费3,000元，30211差旅费4,000元、30213维修（护）费70,000元、30215会议费6,000元、30216培训费8,000元、30217公务接待费3,000元，30226劳务费515,500元、30228工会经费65,071.20元、30299其他商品和服务支出41,660元。

（3）对个人和家庭补助支出25,704.00元，其中：30305生活补助25,704.00元。

（4）资本性支出10,000元，其中：31002办公设备购置10,000元。

2.项目支出130,000.00元。

（1）资本性支出130,000.00元，其中：31001房屋建筑物购建130,000.00元。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项：

无

（二）按既定政策标准测算补助事项

无

（三）经济社会事业发展事项

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额61,000元，其中：政府采购货物预算61,000元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

腾冲市和顺镇中心学校2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计3,000元，较上年增加3,,000元，增加100%，增加的主要原因是上年未预算公务接待费。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

腾冲市和顺镇中心学校2022年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平的原因是近年来我单位无此项支出。

（二）公务接待费

腾冲市和顺镇中心学校2022年公务接待费预算为3,000元，较上年增加3,000元，国内公务接待批次为5次，共计接待40人次。

较上年增长的原因是上年我单位无此项支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

腾冲市和顺镇中心学校部门2022年公务用车购置及运行维护费为0元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，与上年持平；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，0与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆，与上年持平。

公务用车购置及运行维护费与上年持平的主要原因是我单位无公务用车。其中：公务用车购置费与上年持平是2021年和2022年均未预算公务用车购置费；公务用车运行维护费与上年持平的原因是我单位无公务用车，2021年和2022年均未预算公务用车运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）重点项目预算绩效目标

本单位无重点项目预算绩效目标。

（二）预算重点领域财政项目文本公开

具体详见附件2：腾冲市和顺镇中心学校2022年部门预算重点领域财政项目文本公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：是指本级财政当年拨付的资金。

2.一般公共服务（类）支出：指政府提供一般公共服务的支出。如机关保障机构正常运转、开展管理活动所发生的基本支出和项目支出。

3.基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

5.“三公经费”：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费、租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

7.商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。）

8.对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

无

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，腾冲市和顺镇中心学校资产总额17547682.42元，其中，流动资产2972747.89元，固定资产18456330.91元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产8元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少1313938.03元，其中固定资产增加21700元，流动资产减少837192.68。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

第二部分腾冲市和顺镇中心学校2022年部门预算表

具体详见附件1：腾冲市和顺镇中心学校2022年部门预算公开表。

监督索引号53052200336002200111