目  录

第一部分 腾冲市第一幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市第一幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第一幼儿园成立于1946年，是一所已有70年历史的幼儿园。单位性质为事业单位，主要职能：“为学龄前儿童提供保育和教育服务，幼儿教育、幼儿保育”。是一所“一级一等幼儿园”的教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施幼儿教育教学，促进学前教育发展”。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年腾冲市第一幼儿园通过整合新老园区的师资和优质教学资源，打好基础，稳步发展。围绕“精细管理、强化职责、建好队伍、抓好科研、突出特色”为中心工作，以师资队伍建设与内涵建设为重点，以课题研究提高教师的教科研水平，以构筑优质教育为主旨，以促进幼儿发展为目的，提升幼儿园的办园质量，努力实现办园水平的新突破。

1、以校园文化建设为主线，致力提升园所形象，精心打造校园环境，积极营造民主开放的教学氛围、以人为本的育人氛围、健康和谐的团队氛围。

2、优化幼儿一日活动组织，加强安全工作、教学工作、家园工作，加强幼儿生活习惯、文明习惯及良好行为习惯的培养，促进幼儿健康发展。

3、加强科研工作及教研工作的实效性，以教研促科研，从教师的实际出发，提升教研活动的质量，做好两个课题研究《以绘本促“悦读”提升幼儿语言表达交往能力》、《幼儿园围棋教学研究》。

4、根据新园区发展的需要，积极做好培青园区的美化，优化校园环境工作，做好硬件的创设工作，以省级优质园标准合理添置玩教具，不断优化办园条件。

5、积极做好教师的师，优化教师的发展规划，利用好市、县、园级骨干教师的资源，引领新老园区青年教师的专业发展。

6、开展挂钩帮扶活动，促进园所之间的交流。

7、在2020年预算执行工作中,具体工作如下：

（1）财务监督管理机制：严格贯彻落实中小学财务管理制度，做到会计信息真实、完整、合法。工会费、伙食费全部纳入大账管理，正确开展会计核算，确保账账、账表、账实相符。坚持财务及重大事项及时公开，坚持财务内审工作。非税收入资金的管理情况：收支业务严格执行“收支两条线管理”，严格执行国家财经纪律、银行结算和现金管理等有关规定，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，从无坐收坐支、隐瞒收入，从不搞账外账和私设“小金库”。

（2）教育经费支出管理：报销单据与附件的内容、金额一致，实行“四人会签”制度，公务卡和转账支付结算制度。严格执行国家规定的开支范围及标准，不虚列虚报、不以白条作为报销票据。深入贯彻中央八项规定和厉行节约精神，严格控制现金使用量。

（3）学前教育政府资助金，严格按补助标准兑付，发放做到公平、公正、公开、及时。

（4）固定资产管理情况：建立健全资产管理制度，加强和规范资产配置、使用和处置管理，维护资产安全完整。提高资产使用效益，努力盘活存量。专人负责资产管理，实行办公用品购置、入库、领用登记制度。

（5）政府采购管理情况：按要求编制年度政府采购预算，按期申报采购计划，严格执行经费预算、限额标准和资产配置标准，合理确定采购需求。

（6）预算执行情况：根据幼儿园年初预算，合理使用有资金，坚持做到 了“量入为出，以收定支。

（7）财务公示管理情况：学校经监小组每月对经费管理使用情况进行审查监督,并认真执行财务公开制度，定期对学校财务进行公示、公开，按上级部门要求进行预决算公开。每月公示学生伙食费收支，自觉接受师生、家长及社会各方面的监督。

（8）会计基础工作管理情况: 按时按质上报各种财务报表资料，确保数据真实、完整，无拖拉情况。会计资料及时整理、立卷、归档。

2020年，我园认真完成年初预算、年未决算。认真做好财务软件记账及系统的维护。及时准确的完成各月记账、结账和账务处理，认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市第一幼儿园2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.腾冲市第一幼儿园

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市第一幼儿园2020年末实有人员编制42人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制42人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员54人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人，

离退休人员28人。其中：离休0人，退休28人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2020年度部门决算表

  （详见附件）

 

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第一幼儿园2020年度收入合计9309678.09元。其中：财政拨款收入9309678.09元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收0.00元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少1018935.19元，下降9.86%，主要原因分析主要原因为：2050201学前教育减少1070060.97元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出减少33132.64元；2101102事业单位医疗增加52927.86元；2101103公务员医疗补助增加33130.56元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第一幼儿园2020年度支出合计9309678.09元。其中：基本支出9289678.09元，占总支出的99.79％；项目支出20000元，占总支出的0.21％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比减少1018935.19元，下降9.86%，主要原因分析主要原因分析：2050201学前教育减少1070060.97元，是因为人员经费减少；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出减少33132.64元，2020年退休2人； 2101102事业单位医疗增加52927.86元；2101103公务员医疗补助增加33130.56元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障腾冲市第一幼儿园正常运转的日常支出9289678.09元。与上年对比减少1018935.09元，下降9.86%，主要原因分析2050201学前教育减少1070060.97元，是因为人员经费减少；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出减少33132.64元； 2101102事业单位医疗增加52927.86元；2101103公务员医疗补助增加33130.56元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出6652486.05元，占基本支出的71.6％，人均123194.18元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费2574152.04元，占基本支出的28.4％，人均47669.48元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障腾冲市第一幼儿园机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出20000元。2019年此项专项业务工作经费同为20000元，与上年对比无增长。主要用于幼儿围棋教育的开展。具体项目开支及开展工作情况：

1. 围棋教育工作经费支出20000元。主要工作：购置了围棋设备，在中大班开展围棋课程和对教师培训。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第一幼儿园2020年度一般公共预算财政拨款支出9309678.09元,占本年支出合计的99.79%。与上年对比减少1018935.09元，下降9.86%，主要原因分析2050201学前教育减少1070060.97元，是因为人员经费减少；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出减少33132.64元，2020年退休2人； 2101102事业单位医疗增加52927.86元；2101103公务员医疗补助增加33130.56元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出7879387.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.6%。主要用于人员经费资金6652486.05元、日常公用经费资金2574152.04元。本单位无此事项;

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出728103.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.82%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出资金728103.52元；

9.卫生健康（类）支出682187.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.32%。主要用于 2101102事业单位医疗415924.64元；210103公务员医疗补助266262.72元；

10．节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11．城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12．农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13．交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14．资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15．商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16．金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17．援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18．自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19．住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20．粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21．国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22．灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23．其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24．债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25．债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26．抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第一幼儿园2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0元。在以后的工作中腾冲市第一幼儿园将一如既往的认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少19,733.45元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算减少19,733.45元，下降100%；2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少19,733.45元，其主要原因公出国（境）费支出决算减少19,733.45元。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：进一步加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第一幼儿园2020年机关运行经费支出0.00元，腾冲市第一幼儿园为事业单位，故无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，腾冲市第一幼儿园部门资产总额6253067.49元，其中，流动资产1512151.20元，固定资产9392153.69元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少19758.84元，其中固定资产增加402050元。本年处置资产账面原值57950元，其中：处置土地0平方米，账面原值0元；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；处置其它资产3项，账面原值57950元。实现资产处置收入0元。出租土地房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
										单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产						对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6	7	8	9	10		11
合计	1	6253067.49	1512151.20	9392153.69	6085690.04				3306461.65			2
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 3.填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

腾冲市第一幼儿园无民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。开展了部门整体支出绩效自评，全部编制了部门整体支出绩效目标，绩效目标编制率为100%。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”、“无效必问责”的绩效管理理念。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第一幼儿园无需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

二、一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

三、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

四、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

五、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

七、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。