目   录

第一部分  腾冲市第五中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市第五中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第五中学系腾冲市教育体育局下属的一所完全中学，设置事业机构一个，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施高中初中学历教育，促进基础教育发展”。本单位每年取得的收入全部投入到发展教育事业中。2020年年末在校高中学生2291人，圆满完成当年的教学和招生任务。年末教职工170人。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年，我校在各级党委、政府的正确领导和关心支持下，学校致力以“立德树人、全面发展、质量优异、社会满意”为追求；以“遵循规律，依法治校，服务社会，彰显特色”为指导思想；以“以人为本，教学相长，全面发展”为办学理念；以办滇西和全省25个边境县示范学校，保山市窗口学校，腾冲市中学教科研中心，达到省一级一等高完中办学水平为最高目标；2019-2020年学年度，我校高中教学工作都取得了优异的教学成绩。

经市级专家审核评估，市教育体育局党组会研究同意，认定腾冲市第五中学为“云南省一级二等高完中”。投资近1010.09万元的学生食堂建设项目通过了竣工决算审计。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市第五中学2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1.腾冲市第五中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第五中学2020年末实有人员编制143人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制143人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员170人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。

离退休人员71人。其中：离休0人，退休71人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第五中学2020年度收入合计26797284.58元。其中：财政拨款收入25997284.58元，占总收入的97.01%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入800000.00元（含教育收费800000.00元），占总收入的2.99%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少2943831.53元，下降9.90%，主要原因：

1.本年财政拨款收入中无教育费附加安排的支出。

2.事业收入减少,事业收入减少1800000.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第五中学2020年度支出合计26797284.58元。其中：基本支出25550034.58元，占总支出的95.35％；项目支出1247250.00元，占总支出的4.65％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比减少8620542.53元，下降24.34%，主要原因是项目经费减少。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障腾冲市第五中学正常运转的日常支出25550034.58元。与上年对比增加633668.47元，增长2.54%，主要原因为人员工资变动。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出21601332.10元，占基本支出的84.55％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费3948702.48元，占基本支出的15.45％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障腾冲市第五中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1247250.00元。与上年对比减少9254211.00元，下降88.12%，主要原因是食堂建设项目竣工结算减少。具体项目开支及开展工作情况：

1. 高中国家助学金支出992250.00元。主要工作开展情况：2020年春季共补助高中国家助学金对象357人次，资助金额326250.00元；秋季补助高中国家助学金对象812人次，资助金额666000.00元，全年共资助992250.00元。落实普通高中国家助学金学生资助政策，对普通高中家庭经济困难在校学生，尤其是建档立卡学生发放国家助学金，确保家庭经济困难学生就学权利。

2. 高中建档立卡家庭经济困难学生资助金支出255000.00元。主要工作开展情况：2020年春季补助高中建档立卡家庭经济困难学生对象96人次，资助金额120000.00元；秋季补助高中建档立卡家庭经济困难学生对象108人次，资助金额135000.00元，全年共资助255000.00元。帮助家庭经济困难学生顺利完成学业，缓解建档立卡贫困户的经济压力。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第五中学2020年度一般公共预算财政拨款支出25997284.58元,占本年支出合计的97.00%。与上年对比8920542.53元，下降25.55%，主要原因是食堂建设项目竣工结算减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

5.教育（类）支出21444443.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.49%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

8.社会保障和就业（类）支出2408333.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.26%。主要用于机关事业单位养老保险缴费。

9.卫生健康（类）支出2144507.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.25%。主要用于事业单位职工医疗保险费及公务员医疗补助。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

 (一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第五中学2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13000.00元，支出决算为10000.00元，完成预算的76.92%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为10000.00元，完成预算的100.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支。二是受疫情影响，接待任务减少。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加减少19720.46元，下降66.35%。其中：因公出国（境）费支出决算减少19733.45元，下降100.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加2360.99元，增长30.91%；公务接待费支出决算减少2348元，下降100%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：我单位进一步加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出。具体原因：1.受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务。2.虽继续加强公务用车管理，但本年公务用车维修费费用有所增加。3.受疫情影响，接待任务减少。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出10000.00元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出10000.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出10000.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校开展公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第五中学为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，腾冲市第五中学资产总额154596370.46元，其中，流动资产16103676.24元，固定资产108999638.25元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程8051780.00元，无形资产11.00元，其他资产(保障性住房）21441264.97元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加20648303.69元，其中固定资产减少877985.5元。本年处置资产账面原值1387658.00元，其中：处置土地0.00平方米，账面原值0.00元；处置房屋建筑物225.00平方米，账面原值15030.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；处置其它资产0.00项，账面原值0.00元。实现资产处置收入0.00元。出租土地房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6		7		8	9	10	11
合计	1	154596370.46	16103676.24	108999638.25	86042389.54	97600.00				22859648.71			8051780.00		21441264.97
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 3. 填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

1.2020年腾冲市第五中学共开展自评项目3个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目3个，财政预算安排1247250.00元，编制绩效目标3个，其中：重点项目3个，财政预算安排1247250.00元，编制绩效目标3个。部门对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

项目绩效自评情况详见附表（附表12）。

腾冲市第五中学开展了部门整体支出绩效自评，全部编制了部门整体支出绩效目标，绩效目标编制率为100%。

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表11）。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

二、一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

三、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

四、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

五、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

七、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。