目  录

第一部分腾冲市第三中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分  腾冲市第三中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

本单位为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施高中初中学历教育，促进基础教育发展”。

（二）2020年度重点工作任务介绍

学校部门齐全，管理科学规范，主要实施初中义务教育和高中基础教育。学校抓常规教育，促教学质量；注重教学教法的研究，促进教师成长；结合同德精神，注重学生德育发展。

我校形成了“拼搏奉献、同德进取”的优良传统和校风，确立了以“实施可持续发展教育”为核心的办学理念，建设了一支师德高尚、治学严谨、热爱学生、团结协作、不断创新的教师队伍。

我们的目标是让学生“学会做人、学会做事、学会做学问、学会自我发展”，全力促进学生的全人格发展。多年以来，我校始终坚持“低进高出、高进优出”的理念，让学生“进得来、留得住、学得好、出得去”。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市第三中学2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.腾冲市第三中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第三中学2020年末实有人员编制175人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制175人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员191人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。

离退休人员21人。其中：离休0人，退休21人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第三中学2020年度收入合计33,179,882.65元。其中：财政拨款收入31,834,782.65元，占总收入的95.95%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,345,100.00元（含教育收费1,345,100.00元），占总收入的4.05%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加1,717,884.99元，增长5.46%，主要原因为：

1.财政拨款收入资金，新增收入1,672,284.99元;主要原因为：教师人数增加，工资调资增资，高中生均公用经费增加。

2.事业收入资金，增加45,600.00元。主要原因为：高中学生数增加。

二、支出决算情况说明

腾冲市第三中学2020年度支出合计33,074,921.22元。其中：基本支出28,951,370.65元，占总支出的87.53％；项目支出4,123,550.57元，占总支出的12.47％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年对比增加1,567,949.85元，增长4.98%，主要原因为：

1.基本支出资金，新增支出3,054,598.49元;主要原因为：教师人数增加，工资调资增资，日常公用经费增加。

2.项目支出资金，减少支出1,486,648.64元。主要原因为：义务教育阶段营养补助资金、生活补助、公用经费减少及学校基本建设资金减少。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障腾冲市第三中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出28,951,370.65元。与上年对比增加3,054,598.49元，增长11.80%，主要原因为：教师人数增加，工资调资增资，日常公用经费增加；义务教育阶段营养补助资金、生活补助、公用经费减少及学校基本建设资金减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出25,414,664.77元，占基本支出的87.78%,人均133,061.07元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费3,536,705.88元，占基本支出的12.22%,人均18516.78元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障腾冲市第三中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,123,550.57元。与上年对比减少1,486,648.64元，下降26.5%，主要原因为：义务教育阶段营养补助资金、生活补助、公用经费减少。具体项目开展情况如下：

1.腾财预〔2019〕183号义务教育学生营养改善计划补助资金支出36,160.65元。主要用于：免费提供学生营养餐。

2.腾财预〔2019〕699号义务教育学生营养改善计划补助资金支出125,008.02元。主要用于：免费提供学生营养餐。

3.腾财教〔2020〕72号学生营养改善计划（初中）补助资金支出53,108.00元。主要用于：免费提供学生营养餐。

4.腾财预〔2020〕235号2020年春季学期农村义务教育学生营养改善计划本级配套资金支出75,590.75元。主要用于：免费提供学生营养餐。

5.腾财预〔2020〕344号学生营养改善计划（初中）补助资金支出365,571.15元。主要用于：免费提供学生营养餐。

6.腾财教〔2020〕71号义务教育家庭经济困难学生（初中）补助资金支出960,312.50元。主要用于：补助义务教育家庭经济困难学生。

7.腾财教〔2020〕30号普通高中建档立卡贫困家庭经济困难学生生活费补助资金支出202,500.00元。主要用于补助普通高中建档立卡家庭经济困难学生。

8.腾财教〔2020〕1号义务教育学校公用经费补助资金支出1,049,804.50元。主要用于保障学校正常运转的公用支出。

9.腾财教〔2020〕41号特殊教育送教上门公用经费补助资金支出4,995元。主要用于保障学校正常运转的公用支出。

10.腾财预〔2020〕328号第三中学学生宿舍楼建设项目支出600000.00元。主要用于：学校学生宿舍楼建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第三中学2020年度一般公共预算财政拨款支出31,729,821.22元,占本年支出合计的95.93%。与上年对比增加1,672,349.85元，增长5.56%，主要原因为：

1.基本支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出3,158,998.49元；主要原因为：工资调资增资，日常公用经费增加。

2.项目支出资金，减少一般公共预算财政拨款支出1,486,648.64元。主要原因为：义务教育阶段营养补助资金、生活补助、公用经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出27,047,431.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.24%。主要用于人员经费资金2,3201,026元，日常公用经费3,846,405.38元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第三中学2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为16,000.00元，支出决算为4,414.01元，完成预算的27.59%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的100.00%；公务用车购置及运行费支出决算为4,176.01元，完成预算的52.20.00%；公务接待费支出决算为238.00元，完成预算的2.96%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支。二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务。三是本年未购买单位公务用车。四是受疫情影响，接待任务减少。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少654元，下降12.92%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少892.65元，下降17.16%；公务接待费支出决算增加238元。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因一是进一步加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出。二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务。三是继续加强公务用车管理，公务用车费用有所节约。四是受疫情影响，接待任务减少等。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出4,176.01元，占94.61%；公务接待费支出238元，占5.39%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0.00个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出4,176.01元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出4,176.01元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于腾冲市第三中学业务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出238元。其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次12人（其中：外事接待人次0人）。主要用于单位晋级升等验收人员工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0.00批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第三中学部门2020年机关运行经费支出0.00元，腾冲市第三中学为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，腾冲市第三中学资产总额76,065,243.46元，其中，流动资产6,311,387.48元，66,837,500.88元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程312,888元，无形资产3元，其他资产2,603,464.10元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,362,044.47元，其中固定资产增加880,134.56元。本年处置资产账面原值88,325.24元，其中：处置土地0平方米，账面原值0.00元；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；处置其它资产639项，账面原值88,325.24元。实现资产处置收入0.00元。出租土地房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物		车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4		5		6		7	8	9	10	11
合计	1	76065243.46	6311387.48	66837500.88	62626980.71		101360				4109160.17		312888	3	2603464.10
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 3.填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

2020年腾冲市第三中学共开展自评项目5个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目5个，财政预算安排376.09万元，编制绩效目标5个，其中：重点项目0个，财政预算安排0元，编制绩效目标0个。部门对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第三中学无需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

二、一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

三、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

四、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

五、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

七、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。