目录  

第一部分 腾冲市五合乡中心学校概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2020年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）部门整体支出绩效自评情况  

（二）部门整体支出绩效自评表  

（三）项目支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

六、相关口径说明  

第五部分  名词解释  

第一部分 腾冲市五合乡中心学校概况  

一、主要职能  

（一）主要职能    

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。  

2.统筹管理教育经费，管理，监测全镇教育经费使用情况。  

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。  

4.主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。  

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。  

（二）2020年度重点工作任务介绍    

2020年度重点工作任务介绍：1、全面实施中小学义务教育；2、全面实施中小学营养改善计划；3、全面落实中小学家庭经济困难学生补助政策；4、全面落实义务教育经费保障机制，有计划地进行教育经费收支业务；5、加强学校校舍维修，改善师生工作学习环境；6、全面推进五星完小教学楼、综合楼，中小学“厕所革命”等校舍工程建设；7、进行必要的附属工程建设，保障师生生命财产安全。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成    

纳入腾冲市五合乡中心学校部门2020年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：  

1.腾冲市五合乡中心学校；  

2.腾冲市五合民族中学。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况    

腾冲市五合乡中心学校2020年末实有人员编制259人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制259人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员245人（含参公管理事业人员0人）。其他人员8人，主要是顶编代课教师4人及临时工3人。  

离退休人员144人。其中：离休0人，退休144人。  

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。  

第二部分  2020年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

腾冲市五合乡中心学校2020年度收入合计50,171,235.68元。其中：财政拨款收入50,171,235.68元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加342,617.06元，增长0.68%，主要原因为义务教育学生公用经费提高标准。  

二、支出决算情况说明  

腾冲市五合乡中心学校2020年度支出合计50,631,002.84元。其中：基本支出38,395,253.68元，占总支出的75.83％；项目支出12,235,749.16元，占总支出的24.17％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年对比减少77,707.79元，下降0.15%，主要原因为工程、附属建设等减少。  

（一）基本支出情况    

2020年度用于保障腾冲市五合乡中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出38,395,253.68元。与上年对比减少71,657.06元，下降0.19%，主要原因为办公费等日常公用经费支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出36,001,702.76元，占基本支出的93.77％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费2,393,550.92元，占基本支出的6.23％。  

（二）项目支出情况    

2020年度用于保障腾冲市五合乡中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12,235,749.16元。与上年对比减少6050.73元，下降0.05%，主要原因为：  

1.义务教育阶段公用经费支出增加269,892.55元，生活补助经费支出增加219,675元；  

2.营养餐经费支出减少387,233.90元，校建资金减少108,384.38元；  

综上增减对比较上年减少6,050.73元。  

具体项目开支及开展工作情况：  

1.义务教育公用经费支出3,668,498.50元，主要用于保障学校正常运转及必要维修；  

2.学生营养餐资金支出2,733,188.16元，主要用于学生营养改善计划；  

3.生活补助资金支出3,277,062.50元，主要用于家庭经济困难学生生活补助；  

4.校建资金支出2,457,000元，主要用于校舍建设；政协补助100,000元，主要用于五合中心小学师生饮用水建设。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况    

腾冲市五合乡中心学校部门2020年度一般公共预算财政拨款支出50,631,002.84元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加322,292.21元，增长0.64%，主要原因为义务教育阶段学生公用经费提高标准。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出100,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.20%。主要用于五合中心小学师生饮用水建设。  

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

5.教育（类）支出43,816,516.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.54%。主要用于人员工资福利支出34891681.76元，商品和服务支出2,393,550.92元，对个人和家庭的补助支出1110021元；  

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

8.社会保障和就业（类）支出3,469,636.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.85%。主要用于社会保障和就业（基本养老保险和职业年金）支出资金3,469,636.96元。  

9.卫生健康（类）支出3,244,848.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.41%。主要用于基本医疗保险支出资金3244848.96元。  

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况    

腾冲市五合乡中心学校部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23,750元，支出决算为12,486.01元，完成预算的52.57%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为12,486.01元，完成预算的52.57%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为公务用车运行维护费资金，由于本年汽车未进行过大修，未使用预算资金11,263.99元.  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少3,046.37元，下降19.61%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少2,566.37元，下降17.05%；公务接待费支出决算减少480元，下降100%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：  

（1）公务接待费资金，由于本年未产生公务接待，比上年减少支出480元；  

（2）公务用车运行维护费资金，本年汽车维修维护费比上年增加支出2，566.37元。  

 (二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况    

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出12，486.01元，占100%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出12，486.01元。其中：  

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出12，486.01元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于其他公务用车云M63787所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出0.00元。其中：  

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。  

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

腾冲市五合乡中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。  

二、国有资产占用情况  

截至2020年12月31日，腾冲市五合乡中心学校部门资产总额107,413,946.62元，其中，流动资产20,253,210.52元，固定资产80,022,569.61元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程18,634,546.03元，无形资产626,232元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加5,894,282.11元，其中固定资产增加16,472,863.21元。本年处置资产账面原值0.00元，其中：处置土地0.00平方米，账面原值0.00元；处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；处置其它资产0项，账面原值0.00元。实现资产处置收入0.00元。出租土地房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。  

三、政府采购支出情况  

2020年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。  

四、部门绩效自评情况  

2020年腾冲市五合乡中心学校部门共开展自评项目5个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目5个，财政预算安排10554011元，编制绩效目标5个，其中：重点项目3个，财政预算安排3838312.5元，编制绩效目标3个。部门对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。  

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。  

五、其他重要事项情况说明  

无  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。  

二、一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。  

三、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。  

四、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。  

五、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。  

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

七、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

八、项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。