目录

第一部分  腾冲市曲石镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市曲石镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行国家的教育方针、政策。

2、统筹管理教育经费，管理，监测全镇教育经费使用情况。

3、指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4、主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5、负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1、根据学校教育教学的基本需要，年初实事求是地做好预算，把学校维持基本运转的日常经费和保证事业发展的建设经费全部纳入预算。认真做好财务软件记账及系统的维护，及时准确的完成各月记账、结账和账务处理，认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。年末及时做好决算。

2、做好非税收入资金管理，使用省财政部门统一印制的财政收据，收入及时上缴财政，及时进行账务处理。

3、健全财务监督管理机制，积极开展内控机制的建立工作。

4、严格教育经费支出管理。经费支出严格按规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，保障资金安全，提高资金使用效益。

5、认真开展会计核算工作，会计科目使用力求规范；会计档案资料及时归档；规范管理财务印鉴、财政票据、现金、银行账户。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市曲石镇中心学校2020年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.腾冲市曲石镇中心学校

2.腾冲市曲石中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市曲石镇中心学校2020年末实有人员编制358人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制358人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员335人（含参公管理事业人员0人）。其他人员23人，主要是临时聘用教师和临时工。

离退休人员106人。其中：离休0人，退休106人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市曲石镇中心学校2020年度收入合计67028486.45元。其中：财政拨款收入67028486.45元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加5167050.29元，增长8.35%，主要原因为：

1、人员经费增加1103704.21元；

2、公用经费减少812722.72元；

3、建设项目类资金增加4876068.80元。

二、支出决算情况说明

腾冲市曲石镇中心学校2020年度支出合计64311517.22元。其中：基本支出48018374.45元，占总支出的74.67％；项目支出16293142.77元，占总支出的25.33％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比减少1772261.21元，下降2.68%，主要原因为：

1、人员经费支出增加1103704.21元；

2、公用经费支出减少812722.72元；

3、建设项目类资金支出增加1481279.72元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障腾冲市曲石镇中心学校、下属事业单位等机构正常运转的日常支出48018374.45元。与上年对比减少396.71元，下降0.0008%，主要原因为办公经费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出45279380.01元，占基本支出的94.30％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费2279333.64元，占基本支出的5.7％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障腾冲市曲石镇中心学校、下属事业单位等机构为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16263142.77元。与上年对比减少1801864.50元，下降9.97%，主要原因为：建设类等项目资金减少。具体项目开支及开展工作情况为：

1、义务教育公用经费支出4624359.50元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展；

2、营养改善计划资金支出3387972.37元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展；

3、学生生活补助资金支出3637362.50元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率；

4、校舍建设类资金4583448.40元，主要用于学校校舍建设，改善学生学习、生活环境。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市曲石镇中心学校2020年度一般公共预算财政拨款支出64281517.22元,占本年支出合计的99.95%。与上年对比减少1522261.21元，下降2.31%，主要原因为：

1、人员经费增加1103704.21元；

2、公用经费减少812722.72元；

3、建设项目类资金增加1231279.72元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出56109240.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.29%。主要用于中学前教育支出3761749.00元，小学教育支出30417689.94元，初中教育支出21741692.00元，其他普通教育支出161110.00元，农村中小学校舍建设支出27000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出4255511.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.62%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出4255511.20元。

9.卫生健康（类）支出3916765.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.09%。主要用于事业单位医疗保险2526412.92元，公务员医疗补助1390352.16元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市曲石镇中心学校2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23750.00元，支出决算为14003.40元，完成预算的58.96%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为14003.40元，完成预算的58.96%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为认真贯彻落实厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支，没有安排因公出国（境）任务，无接待任务，减少公车的使用，节约预算资金9746.60元。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少3884.26元，下降21.71%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少3884.26元，下降21.71%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为认真贯彻落实厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支，没有安排因公出国（境）任务，无接待任务，减少公车的使用，比2019年下降3884.26元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出14003.40元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0.00个，累计0.00人次。本单位无此事项。

2. 公务用车购置及运行维护费支出14003.40元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。

公务用车运行维护支出14003.40元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位无此事项。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市曲石镇中心学校2020年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，腾冲市曲石镇中心学校资产总额116219582.71元，其中，流动资产11873484.12元，固定资产88028788.33元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程16317278.26元，无形资产32.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加16209303.98元，其中固定资产增加11067096.48元。本年处置资产账面原值975423.60元，其中：处置土地0.00平方米，账面原值0.00元；处置房屋建筑物202.00平方米，账面原值12000.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；处置其它资产265项，账面原值963423.60元。实现资产处置收入0.00元。出租土地房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6		7		8	9	10		11
合计	1	116219582.71	11873484.12	88028788.33	80851227.99	68000 .00							16317278.26	32.00
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 3. 填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

2020年腾冲市曲石镇中心学校共开展自评项目6个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目6个，财政预算安排16297359.50元，编制绩效目标6个，其中：重点项目4个，财政预算安排759.74元，编制绩效目标4个。部门对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

二、一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

三、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

四、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

五、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

七、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。