目录

第一部分  腾冲市荷花镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市荷花镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市荷花镇中心学校2020学年度有完小8所、初级中学1所、幼儿园4所。2020年9月小学在校学生1878人，初中在校学生838人，在园在班学前幼儿780人。小学教职工122人，初中教职工60人。其职能为实施义务教育教育教学管理工作，抓好各项管理工作，完成教育主管部门安排的工作任务，严格各种经费的收支管理，促进全镇义务教育工作稳步推进和提升。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1．预算管理

认真按要求按程序编制年度部门预算，一经批复后严格按预算执行，无超预算或者无预算安排支出情况。期间根据安排进行预算调整。年末进行年终决算，结旧建新，编制决算报表，分析、总结经验。

2．收入管理

严格执行收费标准，设立收费公示牌，实行亮证收费。按规定使用财政票据，做到“应收尽收、应缴尽缴、收款必开票”。依法取得的收入及时足额上缴财政，严格执行“收支两条线管理”，无座收座支、隐瞒收入现象，无私设“小金库”，建立账外账现象。

3．经费支出

（1）严格执行国家规定的开支范围及标准，各项支出按原始凭证据实列报，不虚列虚报、不以白条作为报销票据。财务支出票据实行“四人会签”制度。列支票据手续齐全，经济事项合法、合规、合理、合情。手续不完善、票据不正规和非正常开支的费用，一律不予报销。

（2）按照中央八项规定要求，严格控制“三公经费”、会议费、培训费等支出。严格控制现金使用量，公务接待费、会议费、培训费等经费支出实行公务卡结算制度和电子转账支付。

4．会计核算

（1）分正常经费和生活补助类资金两个账套进行核算，对发生的每一项经济业务及时进行规范记录，按规定设置总账、明细账、日记账，定期按照规定的格式和要求编制、报送财务报表，定期核对账务。无伪造、变造会计凭证和会计账簿，设置账外账的情况。

（2）会计档案及时整理、立卷、归档。

5．资产管理

专人负责资产管理工作，及时进行资产新增、报损报废等，维护好行政事业单位资产管理系统。年末组织人员对学校资产进行清查。实行办公用品购置、入库、领用登记制度。

6．政府采购

（1）年初按要求编制年度采购预算，合理确定采购需求。

（2）期间根据年初采购预算，据实申报采购计划，严格执行经费预算、限额标准和资产配置标准，并明确具体项目的名称、数量及金额，不超标准采购。按照《政府采购法》的相关规定及市人民政府采购办批复的意见办理政府采购事项，严格执行政府采购程序。

7．财务监督

（1）学校经监小组每月对经费管理使用情况，原始凭证、记账凭证、会计报表等进行审查监督。

（2）认真执行财务公开制度，定期对学校财务进行公示、公开，让教育经费在阳光下运行，自觉接受师生、家长及社会各方面的监督。

2020年我单位财务工作按计划有序开展，如实反映了单位经济事项，无违纪违规情况，为学校健康、正常发展提供了有力保障。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市荷花镇中心学校2020年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.腾冲市荷花镇中心学校

2.腾冲市荷花傣族佤族民族中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

腾冲市荷花镇中心学校2020年末实有人员编制187人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制187人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员182人（含参公管理事业人员0人）。其他人员7人，主要是代课教师。

离退休人员123人。其中：离休0人，退休123人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市荷花镇中心学校部门2020年度收入合计36,300,193.19元。其中：财政拨款收入36,300,193.19元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加1,019,726.66元，主要原因为：1、一般公共预算财政拨款资金收入增加1,389,726.66元;2、政府性基金预算财政拨款收入减少370,000.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市荷花镇中心学校2020年度支出合计36,332,620.56元。其中：基本支出27,292,700.05元，占总支出的75.12%；项目支出9,039,920.51元，占总支出的24.88%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加55,802.26元，主要原因为：教育支出增加48，428.07元；社会保障和就业支出增加111,550.88元；卫生健康支出增加362,749.45元；城乡社区支出减少400,000.00元；其他支出增加29,930.00元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障腾冲市荷花镇中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出27,292,700.05元。与上年对比增加4,027.88元，增长,0.02%，主要原因为教育支出增加48，428.07元；社会保障和就业支出增加111,550.88元；卫生健康支出增加362,749.45元；城乡社区支出减少400,000.00元；其他支出增加29,930.00元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出25,545,247.15元，占基本支出的93.60％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1,747,452.90元，占基本支出的6.40％。人均140,358.00元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障腾冲市荷花镇中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,039,920.51元。与上年对比增加51,174.38元，增长0.57%，主要原因为2020年度实施了厕所改造，导致专项经费增加。具体项目开支及开展工作情况：

1.营养餐专项经费支出2,144,692.01元，主要用于让全镇所有农村义务教育学生享受营养改善计划补助。

2.家庭经济困难学生生活费补助专项经费支出2,376,625.00元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

3.义务教育公用经费专项经费支出2,503,973.50元，主要用于维持学校正常运转各项经费支出。

4.厕所革命补助专项资金支出1,357,000.00元,主要用于维修改造学校厕所，提升学生卫生习惯，倡导文明风尚，改善学校环境。

5.学前教育学生资助专项资金支出75,750.00元，主要用于对学前教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升学前教育巩固率。

6.中央财政学前教育发展资金（雨伞幼儿园教学楼维修改造）专项资金支出465,000.00元，主要用于雨伞幼儿园教学楼维修改造，提升学生学习环境。

7.美丽中国项目教师专项资金支出26,880.00元，主要用于发放美丽中国项目支教教师工资。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市荷花镇中心学校2020年度一般公共预算财政拨款支出36,242,620.56元,占本年支出合计的99.75%。与上年对比增加425,872.26元，增长1.19%，主要原因为社会保障和就业支出增加111,550.88元；卫生健康支出增加362,749.45元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

5.教育（类）支出31,437,757.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.74%。主要用于学前教育支出540,750.00元，小学教育支出5,889,529.87元，初中教育支出2,447,413.64元，其他普通教育支出72,227.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

8.社会保障和就业（类）支出2,451,584.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.76%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出2,451,584.80元。

9.卫生健康（类）支出2,353,278.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.49%。主要用于事业单位医疗缴费1,427,633.98元；公务员医疗补助925,644.20元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市荷花镇中心学校2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23,750.00元，支出决算为6,406.58元，完成预算的2.69%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为6,406.58元，完成预算的2.69%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支。二是公务用车使用年限过久，车辆状况差，使用次数减少。三是受疫情影响，接待任务减少，未产生公务接待费用。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少20,286.42元，下降76.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少19,066.42元，下降74.85%；公务接待费支出决算减少1,220.00元，下降100.00%。减少的主要原因为一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支。二是公务用车使用年限过久，车辆状况差，使用次数减少。三是受疫情影响，接待任务减少，未产生公务接待费用。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出6,406.58元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：本单位无此事项。

2. 公务用车购置及运行维护费支出6,406.58元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。本单位无此事项。

公务用车运行维护支出6,406.58元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位无此事项。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市荷花镇中心学校2020年机关运行经费支出0元。本单位无此事项。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，腾冲市荷花镇中心学校资产总额100,503,921.60元，其中，流动资产13,877,524.65元，固定资产70,570,462.68元，对外投资及有价证券0元，在建工程16,055,934.27元，无形资产20元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,644,445.56元，其中固定资产增加57,221.58元。本年处置资产账面原值1,239,000.00元，其中：处置土地0平方米，账面原值0元；处置房屋建筑物2211平方米，账面原值931,850.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；处置其它资产540项，账面原值307,150.00元。实现资产处置收入0元。出租土地房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6		7		8	9	10		11
合计	1	100503921.6	13,877,524.65	70,570,462.68	62,906,039.72	37,014.00		0		7627408.96		0	16,055,934.27	20		0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 3. 填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

2020年腾冲市教育体育局（本级）共开展自评项目8个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目6个，财政预算安排892.29万元，编制绩效目标6个，其中：重点项目6个，财政预算安排892.29万元，编制绩效目标6个。部门对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

本单位无此事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

二、一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

三、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

四、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

五、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

七、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。