目录

第一部分  腾冲市滇滩镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市滇滩镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

负责对中小学校、完成中小学学历教育，为镇政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，提出教育体制改革的建议以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

负责全镇中小学学校教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。保证我镇中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.根据学校教育教学的基本需要，年初实事求是地做好预算，把学校维持基本运转的日常经费和保证事业发展的建设经费全部纳入预算。认真做好财务软件记账及系统的维护，及时准确的完成各月记账、结账和账务处理，认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。年末及时做好部门决算工作。

2.做好非税收入资金管理，使用省财政部门统一印制的财政收据，收入及时上缴财政，及时进行账务处理。

3.健全财务监督管理机制，积极开展内控机制的建立工作。

4.严格教育经费支出管理。经费支出严格按规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，保障资金安全，提高资金使用效益。教育经费主要用于教学业务与管理、教学竞赛、教学质量提升及第三方评价的政府购买服务、办公、会议、印刷、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、教育信息化网络费用，仪器设备及图书资料等购置，学生课桌椅、床辅、食堂设施设备的零星补充购置及维修维护，房屋、建筑物、校园内道路、围墙、大门、运动场地、教室内讲台及仪器设备的日常维修维护，学校勤工俭学购买生产设备和工具，校园绿化美化、校园文化建设，学生健康体检费，校方责任保险等。

5.认真开展会计核算工作，会计科目使用力求规范；会计档案资料及时归档；规范管理财务印鉴、财政票据、现金、银行账户。

6.进一步建立健全资产使用、新增、核消、报损报废等内控制度。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市滇滩镇中心学校2020年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位0个。分别是：

1.腾冲市滇滩镇中心学校；

2.腾冲市滇滩中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市滇滩镇中心学校2020年末实有人员编制213人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制213人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员206人（含参公管理事业人员0人）。其他人员11人，主要是各学校临时聘用代课人员。

离退休人员111人。其中：离休0人，退休111人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

 

      第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市滇滩镇中心学校2020年度收入合计41,678,764.07元。其中：财政拨款收入41,678,764.07元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加1,154,177.37元，增长2.85%，主要原因为：

1.人员经费支出增加732,193.39元，本年度较上年增加在职人员2人，增加补助离退休人员死亡一次性抚恤金及丧葬费3人，2020年岗位设置调整工资及单位缴纳社会保险增加；

2.建设及维修改造项目类资金增加1,395,674.48元，为义务教育阶段薄弱学校校舍维修改造资金、中小学“厕所革命”资金，学前教育发展补助资金增加。

3.公用经费较上年度减少723,690.50元，因本年度受疫情影响单位收取保育费减少及支出减少导致；

4.本年度政府性基金较上年减少2,500,000.00元，原因为上年度小学在建教学楼工程已竣工决算，本年度无政府性基金。

二、支出决算情况说明

腾冲市滇滩镇中心学校2020年度支出合计41,600,641.67元。其中：基本支出31,333,614.57元，占总支出的75.32％；项目支出10,267,027.10元，占总支出的24.68％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年对比减少1,038,293.09元，下降2.44%，主要原因为：

1.基本支出增加8,502.87元，主要为人员经费支出增加732,193.39元（本年度较上年增加在职人员2人，增加补助离退休人员死亡一次性抚恤金及丧葬费3人），2020年岗位设置调整工资及单位缴纳社会保险增加；

2.日常公用经费支出减少723,690.52元，主要原因为本年度因受疫情影响保育费收费减少，学前教育公用经费财政拨款相对减少；

3.较去年政府性基金拨款减少250,000.00元，本年度支出相应减少；

4.项目支出减少1,046,795.96元，主要原因为本年度学校建设类项目减少及受疫情影响，义务教育公用经费、学生营养改善计划资金支出减少；学前教育专项资金因学校校舍维修改造未完成，资金未使用。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障腾冲市滇滩镇中心学校、下属事业单位等机构正常运转的日常支出31,333,614.57元。与上年对比增加8,502.87元，增长0.03%，主要原因为在职人员较上年增加所致。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出28,823,059.45元，占基本支出的91.99％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1,825,734.32元，占基本支出的5.83％；退休人员死亡一次性抚恤金及丧葬费等对个人和家庭的补助684,820.80元，占基本支出的2.18％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障腾冲市滇滩镇中心学校、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,267,027.10元。与上年对比减少1,046,795.96元，下降9.25%，主要原因：

一是本年度学校建设类项目较上年度减少；

二是本年度及受疫情影响，义务教育公用经费、学生营养改善计划资金支出减少；

三是学前教育专项资金因学校校舍维修改造未完成，资金未使用。

具体项目开支及开展工作情况：

1.义务教育公用经费支出3,489,645.55元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，专款专用，提高了学校办公水平，有效改善了办学条件，促进了学校的发展和教育教学质量的提高，为培养人才打下坚实基础;

2.营养改善计划资金支出2,684,531.55元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展，进一步改善学生的营养状况，有效减轻了家庭负担，全面提高了学生的身体素质;

3.学生生活补助资金支出1,967,750.00元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，有效减轻了家庭负担，解决了家庭、孩子上学的后顾之忧，进一步促进了教育的公平，提升义务教育巩固率；

4.校舍建设类资金支出1,287,000.00元，主要用于学校校舍建设、卫生厕所改造，提高学校硬件水平，改善学校办学条件，营造了良好的育人氛围。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市滇滩镇中心学校2020年度一般公共预算财政拨款支出41,600,641.67元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少1,038,293.09元，下降2.44%，主要原因为：

1.基本支出增加8,502.87元，主要为人员经费支出增加732,193.39元（本年度较上年增加在职人员2人，增加补助离退休人员死亡一次性抚恤金及丧葬费3人），2020年岗位设置调整工资及单位缴纳社会保险增加；

2.日常公用经费支出减少723,690.52元，主要原因为本年度因受疫情影响保育费收费减少，学前教育公用经费财政拨款相对减少；

3.较去年政府性基金拨款减少250,000.00元，本年度支出相应减少；

4.项目支出减少1,046,795.96元，主要原因为本年度学校建设类项目减少及受疫情影响，义务教育公用经费、学生营养改善计划资金支出减少；学前教育专项资金因学校校舍维修改造未完成，资金未使用。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项））；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

5.教育（类）支出36,121,466.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.83%。主要用于学前教育、小学教育、初中教育等资金支出，其中:

⑴学前教育支出2,214,289.00元。主要用于办公、水电、印刷等日常公用经费1,663,227.38元；学生生活补助92,100.00元；维修（护）、办公设备购置等支出458,961.62元；

⑵小学教育支出21,401,734.09元。主要用于工资福利支出14,935,114.07元；办公、水电、印刷、教师培训等日常公用经费3,071,070.58元；抚恤金及学生生活补助等2,933,291.40元；维修（护）、办公设备购置等支出462,258.04元；

⑶初中教育支12,417,148.73元。主要用于工资福利支出8,408,770.53元；办公、水电、印刷、教师培训等日常公用经费1,454,779.25元；学生生活补助、独生子女费等2,403,810.95元；维修（护）、办公设备购置等支出149,788.00元；

⑷其他普通教育支出70,370.00元。主要用于办公、水电、印刷、教师培训等日常公用经费20,370.00元；从教20年优秀乡村教师奖励金50,000.00元；

⑸特殊学校教育支出17,925.00元。主要用于办公、教师培训等日常公用经费17,925.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

8.社会保障和就业（类）支出2,829,617.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.80%。主要用于机关事业单位养老保险资金支出2,829,617.76元（其中机关事业单位基本养老保险缴费支出2,829,617.76元）；

9.卫生健康（类）支出2,649,557.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.37%。主要用于行政事业单位医疗支出2,649,557.09元（其中事业单位医疗保险1,651,038.33元，公务员医疗补助998,518.76元）；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

23.其他（类）支0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市滇滩镇中心学校2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23,750.00元，支出决算为2,143.00元，完成预算的9.02%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为400.00元，完成预算的1.68%；公务接待费支出决算为1,743.00元，完成预算的7.34%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支；二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务；三是继续加强公务用车管理，公务用车费用有所节约；四是受疫情影响，接待任务减少。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少17,590.45元，下降89.14%。其中：因公出国（境）费支出决算减少19,733.45元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算增加400.00元，增长100%；公务接待费支出决算增1,743.00元，增长100%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:一是进一步加强“三公”经费管理，严格控制“三公”经费支出；二是受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务；三是继续加强公务用车管理，2020年仅产生核销公务用车拖运费400.00元；四是受疫情影响，接待任务减少，2020年仅产生接待费1,743.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出400.00元，占18.67%；公务接待费支出1,743.00元，占81.33%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；

2.公务用车购置及运行维护费支出400.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出400.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年单位公务用车因使用时间长，达报废条件，本年末已处置，产生处置车辆拖运费400.00元。

3.公务接待费支出1,743.00元。其中：

国内接待费支出1,743.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次20人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市滇滩镇中心学校2020年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，腾冲市滇滩镇中心学校资产总额125,828,814.05元，其中，流动资产11,567,370.57 元，固定资产原值95,322,285.92元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程11,922,360.46 元，无形资产27.00元，保障性住房原值7,016,770.10元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少2,510,475.93元，其中固定资产减少6,188,172.44 元(资产入账新增988,947.66元，处置160,350.00元，账务调整保障性住房减少7,016,770.10元。其他资产增加7,016,770.10元为保障性住房)。本年处置资产账面原值160,350.00元，其中：处置土地0平方米，账面原值0.00元；处置房屋建筑物80平方米，账面原值24,000.00元；处置车辆1辆，账面原值62,740.00元；处置其它资产10项，账面原值73,610.00元。实现资产处置收入0.00元。出租土地房屋50平方米，账面原值2,604,967.60元，实现资产使用收入0.00元, 原因为2020年度受新冠疫情影响，根据减免租金政策减免承租户租金，故无资产使用收入。

国有资产占有使用情况表
													单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产							对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6		7		8	9	10		11
合计	1	125,828,814.05	11,567,370.57	95,322,285.92	84,420,307.64	0	0		10,901,978.28		0	11,922,360.46	27.00		7,016,770.10
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 3. 填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

2020年腾冲市滇滩镇中心学校共开展自评项目8个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目8个，财政预算安排10,275,232.60元，编制绩效目标8个，其中：重点项目5个，财政预算安排3,279,125.00元，编制绩效目标5个。部门对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

二、一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

三、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

四、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

五、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

七、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。