腾冲市第一幼儿园2019年度部门决算

 

目录

第一部分  腾冲市第一幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

第一部分  腾冲市第一幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第一幼儿园成立于1946年，是一所已有70年历史的幼儿园。单位性质为事业单位，主要职能：“为学龄前儿童提供保育和教育服务，幼儿教育、幼儿保育”。是一所“一级一等幼儿园”的教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施幼儿教育教学，促进学前教育发展”。

（二）2019年度重点工作任务介绍

二○一九年一月一日是执行新的《政府会计制度》的第一年，我单位财务工作紧紧围绕新的《政府会计制度》进行幼儿园的经济事项，以幼儿园正常、有序运转为核心，求真务实，真抓实干，保证各项工作顺利开展完成。

1、财务监督管理机制：严格贯彻落实中小学财务管理制度，做到会计信息真实、完整、合法。工会费、伙食费全部纳入大账管理，正确开展会计核算，确保账账、账表、账实相符。坚持财务及重大事项及时公开，坚持财务内审工作。非税收入资金的管理情况：收支业务严格执行“收支两条线管理”，严格执行国家财经纪律、银行结算和现金管理等有关规定，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，从无坐收坐支、隐瞒收入，从不搞账外账和私设“小金库”。

2、教育经费支出管理：报销单据与附件的内容、金额一致，实行“四人会签”制度，公务卡和转账支付结算制度。严格执行国家规定的开支范围及标准，不虚列虚报、不以白条作为报销票据。深入贯彻中央八项规定和厉行节约精神，严格控制现金使用量。

3、学前教育政府资助金，严格按补助标准兑付，发放做到公平、公正、公开、及时。

4、固定资产管理情况：建立健全资产管理制度，加强和规范资产配置、使用和处置管理，维护资产安全完整。提高资产使用效益，努力盘活存量。专人负责资产管理，实行办公用品购置、入库、领用登记制度。

5、政府采购管理情况：按要求编制年度政府采购预算，按期申报采购计划，严格执行经费预算、限额标准和资产配置标准，合理确定采购需求。

6、预算执行情况：根据幼儿园年初预算，合理使用有资金，坚持做到 了“量入为出，以收定支。

7、财务公示管理情况：学校经监小组每月对经费管理使用情况进行审查监督,并认真执行财务公开制度，定期对学校财务进行公示、公开，按上级部门要求进行预决算公开。每月公示学生伙食费收支，自觉接受师生、家长及社会各方面的监督。

8、会计基础工作管理情况: 按时按质上报各种财务报表资料，确保数据真实、完整，无拖拉情况。会计资料及时整理、立卷、归档。 

2019年，我园认真完成年初预算、年未决算。认真做好财务软件记账及系统的维护。及时准确的完成各月记账、结账和账务处理，认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。 

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市第一幼儿园2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

腾冲市第一幼儿园。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市第一幼儿园2019年末实有人员编制42人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制42人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员56人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，

离退休人员26人。其中：离休0人，退休26人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

  腾冲市第一幼儿园2019年度收入合计10,328,613.28元。其中：财政拨款收入10,328,613.28元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加了237,985.08元，增长2.36%，主要原因为：2050201学前教育减少231,485.82元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出减少148,458.04元； 2101102事业单位医疗增加362,996.78元；2101103公务员医疗补助增加234,932.16元；增加了2296003彩票公益金安排的支出20,000.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第一幼儿园2019年度支出合计10,328,613.28元。其中：基本支出10,308,613.28元，占总支出的99.81%；项目支出20,000.00元，占总支出的0.19%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比与上年对比增加了237,985.08元，增长2.36%，主要原因分析：2050201学前教育减少231,485.82元，是因为人员经费减少；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出减少148,458.04元，2019年退休3人； 2101102事业单位医疗增加362,996.78元；2101103公务员医疗补助增加234,932.16元；增加了2296003彩票公益金安排的支出20,000.00元，用于围棋培训。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障腾冲市第一幼儿园正常运转的日常支出10,308,613.28元。与上年对比增加了217,985.08元，增长2.16%，主要原因分析：2050201学前教育减少231,485.82元，是因为人员经费减少；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出减少148,458.04元，209年退休3人； 2101102事业单位医疗增加362,996.78元；2101103公务员医疗补助增加23,4932.16元；增加了2296003彩票公益金安排的支出20,000.00元，用于围棋培训。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的69.00%，人均127,013.00元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的31.00%，人均57,068.00元。 

（二）项目支出情况

2019年度用于保障腾冲市第一幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出20,000.00元。与上年对比增加100%，主要原因分析用于围棋教育的启动。具体项目开支及开展工作情况：购置了围棋设备，计划在2020年在中大班开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第一幼儿园2019年度一般公共预算财政拨款支出10,308,613.28元,占本年支出合计的99.81%。与上年对比增加了217,985.08元，增长2.16%，主要原因分析：2050201学前教育减少231,485.82元，是因为人员经费减少；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出减少148,458.04元，2019年退休3人； 2101102事业单位医疗增加362,996.78元；2101103公务员医疗补助增加234,932.16元。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  5.教育（类）支出8,949,448.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.82%。主要用于人员经费资金7,112,770.2元、日常公用经费资金3,195,843.08元。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  8.社会保障和就业（类）支出761,236.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.38%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出资金761,236.16元。

  9.卫生健康（类）支出597,928.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.80%。主要用于 2101102事业单位医疗362,996.78元；210103公务员医疗补助234,932.16元。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

  24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项;

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第一幼儿园2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10,000.00元，支出决算为20,213.45元，完成预算的202.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为19,733.45元，年初未预算；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为480.00元，完成预算的4.80%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：2019年未预算因公出国（境）费用。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加15,232.45元，增305.81%。其中：因公出国（境）费支出决算增加19,733.45元，增长100.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00元；公务接待费支出决算减少-4,501.00元，下降-90.36%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因教育局组团1个赴台湾开展研习培训，我单位1人参加，产生因公出国（境）费用19,733.45元。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出19,733.45元，占97.63%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出480.00元，占2.37%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出19,733.45元，共安排因公出国（境）团组0个，累计1人次。开展内容包括：教育局组团1个赴台湾开展研习培训，我单位1人参加，产生因公出国（境）费用19,733.45元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本单位无此事项

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。本单位无此事项

3.公务接待费支出480.00元。其中：

国内接待费支出480.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次6人（其中：外事接待人次0人）。主要用于单位开展正常业务发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第一幼儿园2019年机关运行经费支出0.00元，腾冲市第幼儿园为事业单位，故无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，腾冲市第一幼儿园资产总额6,272,826.33元，其中，流动资产1,513,151.20元，固定资产4,759,675.13元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少30,033.94元，其中;流动资产增加1,000.00元，固定资产增加369,489.44元,对外投资及有价证券0元，在建工程减少155,000元，无形资产0元，其他资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产19项，账面原值191,362.5元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

 

 

 

 

 

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	6,272,826.33	1,513,151.20	4,759,673.13	3,543,300.17			1,216,372.96		0	2	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

腾冲市第一幼儿园无民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。开展了部门整体支出绩效自评，全部编制了部门整体支出绩效目标，绩效目标编制率为100%。部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

下一步，我部门将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”、“无效必问责”的绩效管理理念。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第一幼儿园无需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。