腾冲市新华乡中心学校2019年度部门决算 

目录

第一部分  腾冲市新华乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

第一部分  腾冲市新华乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市新华乡中心学校为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施中小学历教育，促进基础教育发展”。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1、负责对全乡中小学校幼儿园工作进行调查研究，提出全乡教育改革与发展战略和全县教育事业发展规划；指导社会力量办学。

2、做好本乡学校党总支的工作，制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。负责全乡学校干部队伍建设，按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

3、认真完成财务方面年初预算、年未决算；认真做好财务软件记账及系统的维护；及时准确的完成各月记账、结账和账务处理；认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送；完成了往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳；负责生源地助学贷款管理工作，生源地助学贷款贷后管理工作及农村义务教育阶段学生“两免一补”工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市新华乡中心学校2019年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位0个。分别是：

1、腾冲市新华乡中心学校；

2、腾冲市新华中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市新华乡中心学校2019年末实有人员编制141人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制141人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员138人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员63人。其中：离休0人，退休63人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市新华乡中心学校2019年度收入合计28,045,633.97元。其中：财政拨款收入28,045,633.97元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少1,745,506.43元，主要原因为：

1、205教育支出减少3,086,328.04元。

①20502普通教育减少2,971,909.72元（其中2050201学前教育增加967,380元；2050202小学教育减少3,850,437.54元；2050203初中教育减少88,865.39元；2050999其他普通教育支出增加13.21元）；②2050701特殊教育减少14,418.32元；③2050999其他教育费附加安排的支出减少100,000元。

2、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出减少235,162.96元； 2101102事业单位医疗增加950,259.77元；2101103公务员医疗补助增加585,724.80元。

3、2120899其他国有土地使用权出让收入安排的支出增加100,000元；2296003用于体育事业的彩票公益金支出增加60,000元；2296004用于教育事业的彩票公益金支出减少120,000元。

二、支出决算情况说明

腾冲市新华乡中心学校2019年度支出合计30,841,343.13元。其中：基本支出21,241,846.89元，占总支出的68.87%；项目支出9,599,496.24元，占总支出的31.13%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少1,348,777.89元，主要原因为：

1、205教育支出减少2,666,704元。

①20502普通教育减少2,552,285.68元（其中2050201学前教育减少2,635,980元；2050202小学教育减少2,324.88元，2050203初中教育增加86,005.99元；2050999其他普通教育支出增加13.21元）；②2050701特殊教育减少14,418.32元；③2050999其他教育费附加安排的支出减少100,000元。

2、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出减少235,162.96元； 2101102事业单位医疗增加950,259.77元；2101103公务员医疗补助增加585,724.8元。

3、2120899其他国有土地使用权出让收入安排的支出增加100,000元；22960彩票公益金安排的支出减少82,895.5元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障腾冲市新华乡中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出21,241,846.89元。与上年对比增加1546128.44元，增长7.85%，主要原因为2050201学前教育增加237,430元；2050202小学教育增加80,962.72元，2050203初中教育减少73,099.1元；2050999其他普通教育支出增加13.21元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出减少235,162.96元； 2101102事业单位医疗增加950,259.77元；2101103公务员医疗补助增加585,724.8元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的96.92%，人均149,308.63元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的3.08%，人均4,617.79元。具体原因分析：人员经费增加。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障腾冲市新华乡中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,599,496.24元。与上年对比减少2,894,906.33元，减少23.17%，主要原因是2,050,201学前教育减少2,873,410元；2050202小学教育减少83,287.6元，2050203初中教育增加159,105.09元；2050701特殊教育减少14,418.32元；2050999其他教育费附加安排的支出减少100,000元；21208国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出增加100,000元；22960彩票公益金安排的支出减少82,895.5元；项目开展进度为100%。具体原因分析：工程建设减少、学生生活补助减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市新华乡中心学校2019年度一般公共预算财政拨款支出30,674,238.63元,占本年支出合计的99.46%。与上年对比增加1,515,882.39元，增加4.94%，主要原因为：人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  5.教育（类）支出27,146,807.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.50%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  8.社会保障和就业（类）支出1,991,447.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.49%。主要用于机关事业基本养老保险缴费。

  9.卫生健康（类）支出1,535,984.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.01%。主要用于事业单位职工医疗保险费及公务员医疗补助。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市新华乡中心学校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23,750元，支出决算为26,442.87元，完成预算的111.34%。其中：因公出国（境）费支出决算为19,733.45元，完成预算的83.09%；公务用车购置及运行费支出决算为6,709.42元，完成预算的28.25%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：因公出国（境）费支出决算为19,733.45元，增加了预算支出。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加15,256.19元，增长136.38%。其中：因公出国（境）费支出决算增加19,733.45元，增长100%；公务用车购置及运行费支出决算增加480.74元，增长7.72%；公务接待费支出决算减少4,958.00元，下降100.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：因公出国（境）费支出决算为19,733.45元，增加了预算支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出19,733.45元，占74.63%；公务用车购置及运行维护费支出6,709.42元，占25.37%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出19,733.45元，共安排因公出国（境）团组0个，累计1人次。开展内容包括：主要用于教育体育局统一组织校长到台湾学习教育教学及管理工作。

2. 公务用车购置及运行维护费支出6,709.42元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本单位无此事项。

 

公务用车运行维护支出6,709.42元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展正常业务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位无此事项。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市新华乡中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，腾冲市新华乡中心学校资产总额51,445,356.19元，其中，流动资产5,968,998.27元，固定资产32,357,792.60元，对外投资及有价证券0元，在建工程13,106,987元，无形资产11,578.32元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加17,899,645.32元，其中;流动资产减少4,706,629.97元，固定资产增加30,042,735.55元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程减少6,938,457.92元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物6,000平方米，账面原值327,400元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产47项，账面原值715699元，实现资产处置收入23,000元；出租房屋30平方米，账面原值4780元，实现资产使用收入38008.58元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	51445356.19	5968998.27	32357792.6	30801574.64	34000	0	1522217.96	0	13106987	11578.32	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

腾冲市新华乡中心学校无民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。开展了部门整体支出绩效自评，全部编制了部门整体支出绩效目标，绩效目标编制率为100%。部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”、“无效必问责”的绩效管理理念。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。