腾冲市第五中学2019年度部门决算

 

目录

第一部分  腾冲市第五中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

第一部分  腾冲市第五中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

     腾冲市第五中学系腾冲市教育局下属的一所完全中学，设置事业机构一个，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施高中初中学历教育，促进基础教育发展”。本单位每年取得的收入全部投入到发展教育事业中。2019年年末在校高中学生2140人，圆满完成当年的教学和招生任务。年末教职工161人。

    （二）2019年度重点工作任务介绍

 2019年度重点工作任务介绍。

     为配合年终决算工作的顺利进行，财务人员要将全年预算进行详细分配，确保全校资金按月按时完成预算进度，对往来账进行清理，结清旧账，核对财政国库拨款额度，银行账，按要求进行固定资产清查，进行月报表、年度报表的编制。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

 纳入腾冲市第五中学2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市第五中学2019年末实有人员编制143人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制143人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员161人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员67人。其中：离休0人，退休67人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第五中学2019年度收入合计29,741,116.11元。其中：财政拨款收入27,241,116.11元，占总收入的91.59%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2,500,000.00元，占总收入的8.41%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少9570200.97元，主要原因：

1、财政拨款减少10878330.68元。主要原因是2018年9月初中部教师分离往实验学校62人，导致人员工资相对减少；2018年有建设项目资金结转，故本年无建设项目类资金。

2.事业收入反而增加,事业收入增加1308129.71元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第五中学2019年度支出合计35,417,827.11元。其中：基本支出24,916,366.11元，占总支出的70.35%；项目支出10,501,461.00元，占总支出的29.65%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比，支出增加3201422.31元，增长9.94%,主要原因分析：

1.项目支出资金增加，新增支出7745213.28元；主要原因为：虽然初中部分离，义务教育经费、营养餐等项目资金减少，但本年新建学生食堂，项目资金增加。

    2.基本支出减少，减少支出4543790.97 元；主要原因为：2018年9月初中部教师分离往实验学校62人，导致人员工资相对减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障腾冲市第五中学正常运转的日常支出24,916,366.11元。与上年对比减少支出4543790.97 元主要原因为：2018年9月初中部教师分离往实验学校62人，导致人员工资相对减少。

基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的85.08%；人均131663.00元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的14.92%。人均1616.00元。

（二）项目支出情况

2.2019年度用于保障腾冲市第五中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,501,461.00元。与上年对比增加7775213.28元元，增加285.20%，主要原因为:虽然初中部分离，义务教育经费、营养餐等项目资金减少，但本年新建学生食堂，项目资金增加。

     三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第五中学2019年度一般公共预算财政拨款支出34,917,827.11元,占本年支出合计的98.59%。与上年对比增加3,923,292.6元,增加12.66%，主要原因分析：

    1、基本支出资金，减少一般公共预算财政拨款支3,851,920.68元；主要原因为：2018年9月初中部教师分离往实验学校62人，导致人员工资相对减少。

    2、项目支出资金，增加一般公共预算财政拨款支7,775,213.28 元；主要原因为：虽然初中部分离，义务教育经费、营养餐等项目资金减少，但本年新建学生食堂，项目资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。 

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。 

      5.教育（类）支出30,829,298.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.29%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出。

      6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

      8.社会保障和就业（类）支出2,295,919.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.58%。主要用于机关事业单位养老保险缴费。

      9.卫生健康（类）支出1,792,609.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.13%。主要用于事业单位职工医疗保险费及公务员医疗补助。

      10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

      14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

      15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

      16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

      17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项

  24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项

      四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第五中学2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为27,733.45元，支出决算为29,720.46元，完成预算的107.16%。其中：因公出国（境）费支出决算为19,733.45元，完成预算的71.15%；公务用车购置及运行费支出决算为7,639.01元，完成预算的27.54%；公务接待费支出决算为2,348.00元，完成预算的8.47%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：

因年初车辆维修预算安排不足，年终追加预算，故公务用车运行维护费支出超预算。

‚因年初公务接待费预算安排不足，年终追加预算，故公务接待费支出超预算。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加23,815.44元，增长403.31%。其中：因公出国（境）费支出决算增加19,733.45元，增长100%；公务用车购置及运行费支出决算增加2,183.99元，增长40.04%；公务接待费支出决算增加1,898.00元，增长421.78%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：

因年初车辆维修预算安排不足，年终追加预算，故公务用车运行维护费支出超预算。

‚因年初公务接待费预算安排不足，年终追加预算，故公务接待费支出超预算。

   (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出19,733.45元，占66.40%；公务用车购置及运行维护费支出7,639.01元，占25.70%；公务接待费支出2,348.00元，占7.90%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出19,733.45元，共安排因公出国（境）团组0个，累计1人次。

     本单位因公出国（境）1人，都是参加其他单位组团，本单位未组团。因公出国（境）增19733.45元，本年经批准访问台湾开展教育培训事宜发生费用19,733.45元。

    2. 公务用车购置及运行维护费支出7,639.01元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出7,639.01元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于主要用于开展公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2,348.00元。其中：

国内接待费支出2,348.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次34人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待江苏海门专家团到我校访问交流发生的支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第五中学为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，腾冲市第五中学资产总额102846925.99元，其中，流动资产16018652.02元，固定资产109877623.75元，对外投资及有价证券XX元，在建工程8051780元，无形资产11元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加64,972,484.85元，其中;流动资产减少5,421,751.32元，固定资产增加81,555,357.89元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加7,636,300元，无形资产增加1元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产30项，账面原值138,805元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	102846925.99	16018652.02	109877623.75	86057419.54	97600		23722604.21		8051780	11
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

腾冲市第五中学无民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。开展了部门整体支出绩效自评，全部编制了部门整体支出绩效目标，绩效目标编制率为100%。部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

下一步，我部门将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”、“无效必问责”的绩效管理理念。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。