腾冲市滇滩镇中心学校2019年度部门决算

 

目录

第一部分  腾冲市滇滩镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

第一部分  腾冲市滇滩镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

负责对中小学校、完成中小学学历教育，为镇政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，提出教育体制改革的建议以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

负责全镇中小学学校教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。保证我镇中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1、根据学校教育教学的基本需要，年初实事求是地做好预算，把学校维持基本运转的日常经费和保证事业发展的建设经费全部纳入预算。认真做好财务软件记账及系统的维护，及时准确的完成各月记账、结账和账务处理，认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。年末及时做好决算。

2、做好非税收入资金管理，使用省财政部门统一印制的财政收据，收入及时上缴财政，及时进行账务处理。

3、健全财务监督管理机制，积极开展内控机制的建立工作。

4、严格教育经费支出管理。经费支出严格按规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，保障资金安全，提高资金使用效益。

5、认真开展会计核算工作，会计科目使用力求规范；会计档案资料及时归档；规范管理财务印鉴、财政票据、现金、银行账户。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市滇滩镇中心学校2018年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位0个。分别是：

1、腾冲市滇滩镇中心学校

2、腾冲市滇滩中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市滇滩镇中心学校2019年末实有人员编制213人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制213人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员204人（含参公管理事业人员0人），其他人员11人，主要是各学校临时聘用代课人员。

离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

 

 

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市滇滩镇中心学校2019年度收入合计40,524,586.70元。其中：财政拨款收入40,524,586.70元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少2,122,847.90元，下降4.98%，主要原因学前教育公用经费支出增加652,516.00元；其他普通教育支出增加1000,000.00元，主要为学校校舍建设支出；卫生健康（行政事业单位医疗保险）支出增加2,289,506.18元；  其他国有土地使用权出让收入安排的支出增加250,000.00元，主要为学校校舍建设支出；小学教育支出减少4762,832.71 元，主要因本年度学校校舍建设类项目减少；初中教育支出减少684,897.57 元，主要因本年度学校校舍建设及维修改造类项目减少；特殊教育支出减少121,288.24元；其他教育费附加安排的支出减少460,000.00元；社会保障和就业支出减少285,851.56 元。 

二、支出决算情况说明

腾冲市滇滩镇中心学校2019年度支出合计42,638,934.76元。其中：基本支出31,325,111.70元，占总支出的73.47%；项目支出11,313,823.06元，占总支出的26.53%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少944804.88元，主要原因学前教育公用经费支出增加172,516.00元；其他普通教育支出增加1,000,000.00元，主要为学校校舍建设支出；其他国有土地使用权出让收入安排的支出增加250,000.00元，主要为学校校舍建设支出；卫生健康（行政事业单位医疗保险）支出增加2,289,506.18元；其他教育费附加安排的支出增加40,000.00元，主要为学校校舍维修改造支出；小学教育支出减少1,697,348.91元，主要因本年度学校校舍建设类项目减少；初中教育支出减少684,803.59元，主要因本年度学校校舍建设类项目减少；特殊教育支出减少139,213.24元；社会保障和就业支出减少285,851.56 元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障腾冲市滇滩镇中心学校、下属事业单位等机构正常运转的日常支出31,325,111.70元。与上年对比增加2,336,228.68元，主要原因学前教育公用经费支出增加208,366.00元；小学教育人员经费支出增加30,905.09元；其他国有土地使用权出让收入安排的支出增加250,000.00元；卫生健康（行政事业单位医疗保险）支出增加2,289,506.18元；初中教育支出减少156,697.03元；社会保障和就业支出减少285,851.56 元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.86%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.14%。 

（二）项目支出情况

2019年度用于保障腾冲市滇滩镇中心学校、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11,313,823.06元。与上年对比减少1,391,423.80元，主要原因为学校校舍维修改造资金支出减少，该项目为滇滩镇中心小学校舍建设，目前该项目已竣工决算。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市滇滩镇中心学校2019年度一般公共预算财政拨款支出42,388,934.76元,占本年支出合计的99.41%。与上年对比增加694,804.88元，主要原因学前教育公用经费支出增加172,516.00元；其他普通教育支出增加1,000,000.00元，主要为学校校舍建设支出；卫生健康（行政事业单位医疗保险）支出增加2,289,506.18元；其他教育费附加安排的支出增加40,000.00元，主要为学校校舍维修改造支出；小学教育支出减少1,697,348.91元，主要因本年度学校校舍建设类项目减少；初中教育支出减少684,803.59元，主要因本年度学校校舍建设类项目减少；特殊教育支出减少139,213.24元；社会保障和就业支出减少285,851.56 元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

 2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

 3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

 4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

 5.教育（类）支出37,381,710.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.19%。主要用于学前教育、小学教育、初中教育等资金37,381,710.94元（其中学前教育支出2,039,024.00元，小学教育支出21,992,863.71元，初中教育支11,981,503.23元，其他普通教育支出1,000,000.00元，特殊学校教育支出28,320.00元，其他教育费附加安排的支出340,000.00元）。

 6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

 8.社会保障和就业（类）支出2,717,717.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.41%。主要用于社会保障和就业支出2,717,717.64元（机关事业单位基本养老保险缴费支出2717717.64元）；

 9.卫生健康（类）支出2,289,506.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.40%。主要用于单位医疗保险支出2289506.18元（事业单位医疗保险支出1,337,991.02元，公务员医疗补助951,515.16元）；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市滇滩镇中心学校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23,750.00元，支出决算为19,733.45元，完成预算的83.09%。其中：因公出国（境）费支出决算为19,733.45元，完成预算的83.09%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：单位年初预算公务用车运行维护费23,750.00元，但年中因公务用车使用时间长远，车况不佳，存在安全隐患，本年封存未使用，导致本年度未列支车辆运行维护费；本年度上级组团1个出(国）境培训，我单位参加1人次，产生出（国）境费用19,733.45元。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加18,462.45元，增长1,452.59%。其中：因公出国（境）费支出决算增加19,733.45元，增长100.00%；公务用车购置及运行费支出决算0元，与上年一致；公务接待费支出决算减少1,271.00元，下降100.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因为本年度上级组团1个出(国）境培训，我单位参加1人次，产生出（国）境费用19,733.45元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出19,733.45元，占100.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出19,733.45元，共安排因公出国（境）团组0个，累计1人次。开展内容包括：本年度上级组团1个出(国）境培训，我单位参加1人次，产生出（国）境费用（教师培训）19,733.45元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市滇滩镇中心学校2019年机关运行经费支出0.00元。本单位为事业单位,无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，腾冲市滇滩镇中心学校资产总额110,717,536.77元，其中，流动资产14,566,444.16元，固定资产（净值））83,888,705.15元，对外投资及有价证券0元，在建工程12,262,360.46元，无形资产27.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少1,870,044.70元，其中;流动资产减少2,903,075.34元，固定资产减少27,30,069.36元,对外投资及有价证券无增减，0.00元，在建工程减少3,763,100.00元，无形资产无增减，27.00元，其他资产无增减，0.00元。处置房屋建筑物500平方米，账面原值172000.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产900项，账面原值682048.00 元，实现资产处置收入0元；出租房屋50平方米，账面原值2,604,967.60元，实现资产使用收入44,977.50元。

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

腾冲市滇滩镇中心学校本年度无民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。开展了部门整体支出绩效自评，全部编制了部门整体支出绩效目标，绩效目标编制率为100%。部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

下一步，我部门将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”、“无效必问责”的绩效管理理念。

五、其他重要事项情况说明

无。

 

 

 

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外，开展的非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。