腾冲市中和镇中心学校2018年度部门决算

第一部分   腾冲市中和镇中心学校概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、财政专户管理资金收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

（二）项目支出绩效自评  

（三）项目绩效目标管理  

（四）2018部门整体支出绩效自评报告  

（五）部门整体支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市中和镇中心学校概况

一、主要职能  

（一）主要职能  

腾冲市中和镇中心学校实施辖区小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育和相关社会服务。  

（二）2018年度重点工作任务介绍  

1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。  

2、组织开展好学校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作，按照国家课程标准，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。  

3、制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。  

5、全面落实好中小学营养改善计划工作、学前助学金补助发放及寄宿生生活补助发放工作。  

6、建立健全学生学籍管理制度，按国家教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入腾冲市中和镇中心学校2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：  

1、腾冲市中和镇中心学校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

腾冲市中和镇中心学校2018年末实有人员编制287人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制287人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员282人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）  

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明  

腾冲市中和镇中心学校2018年度收入合计52997965.53元。其中：财政拨款收入52997965.53元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增长12.26%，主要原因分析：本年财政拨款收入增5785862.7元。其中工资福利、养老保险等补助收入增加5838905.63元；义教公用经费补助收入增加227909.07元；营养餐补助收入增加66800元；生活补助经费增加29625元；校舍建设项目补助经费减少377377.00元。  

二、支出决算情况说明  

腾冲市中和镇中心学校2018年度支出合计55621066.74元。其中：基本支出39172191.46元，占总支出的70.43％；项目支出16448875.28元，占总支出的29.57％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比总支出增长13.82%，基本支出增长16.92%，项目支出增长7.05%。主要原因分析：本年总支出增加6752483.85元。其中，基本支出收入增加5668905.63元；项目支出增加1083578.22元。

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障腾冲市中和镇中心学校正常运转的日常支出39172191.46元。与上年对比增长16.92%,主要原因分析：基本支出收入增加5668905.63元。其中工资福利支出增加6624209.5元；商品和服务支出减少513655.67元；对个人和家庭的补助减少565867.2元；其他资本性支出增加124219元。基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.49％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.51％。  

（二）项目支出情况  

2018年度用于保障腾冲市中和镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16448875.28元。与上年对比增长7.05%,主要原因分析：义教经费减少13439.58元；营养餐经费增加103854.8元；生活补助经费增加60250元，校舍建设项目经费增加932913元。具体项目开支及开展工作情况：（1）学前教育助学金补助发放122700.00元；（2）学前教育改革补助资金支出21935.00元；（3）小学义务教育公用经费支出2103754.72元；（4）卧龙完小食堂改造资金及大村明德小学平安校园补助专项资金共计120000元；（4）小学营养改善计划资金支出2511414.57元；（5）小学寄宿生补助资金发放543500.00元；（6）新岐完小食堂、勐蚌完小综合楼、勐新完小综合楼、高田完小综合楼及食堂工程款共计2650000.00元；（7）中学义教公用经费支出1776217.95元；（8）中学营养餐改善计划资金支出1351534.82元；（9）中学寄宿生补助资金发放2178125.00元；（10）中学3号综合楼工程款支出1010000.00元；（11）特殊教育公用经费支出203433.22.00元；（12）闫家冲食堂、勐蚌厕所、东坪食堂、樊家营综合楼、勐新综合楼、中营操场工程款共计1826800.00元。（13）大村少年宫支出30000元。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

腾冲市中和镇中心学校2018年度一般公共预算财政拨款支出55591066.74元,占本年支出合计的99.94%。与上年对比增长13.82,主要原因分析：本年总支出增加6752483.85元。其中，基本支出收入增加5668905.63元；项目支出增加1083578.22元。。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

3.国防（类）支出XX元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

4.公共安全（类）支出XX元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项

5、教育（类）支出51432590.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.52%。主要用于：:（1）人员经费支出32856888.4元；（2）日常公用经费支出2156827.26元；（3）行政事业项目支出16418875.28元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

8、社会保障和就业（类）支出4158475.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.48%。主要用于：人员经费养老保险支出4158475.80元。  

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

12.农林水（类）支出90,050.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%。为高中学生补助。  

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

腾冲市中和镇中心学校2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为29750元，支出决算为18144.00元，完成预算的60.99%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为16435.00元，完成预算的69.2%；公务接待费支出决算为1709元，完成预算的28.48%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：公务接待费次数减少、接待费减少、车辆运行维护费减少。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少45085.93元，下降71.3%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少42861.93元，下降72.28%；公务接待费支出决算减少2224.00元，下降56.55%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：三公经费支出减少45085.93元。1、公务用车运行维护费减少42861.93元。其中车辆燃料费减少1428元；车辆保险费减少3829.93元；车辆维修维护减少37604元，2、公务接待减少2224元。其中国内公务接待减少2224元，接待人次减少35人次。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出16435.00元，占90.58%；公务接待费支出1709元，占9.42%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项

2. 公务用车购置及运行维护费支出16435.00元。其中：  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。本单位无此事项

公务用车运行维护支出16435元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出1709元。其中：  

国内接待费支出1709元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次23人（其中：外事接待人次0人）本单位无此事项

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待XX批次，接待人次0人。本单位无此事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况  

腾冲市中和镇中心学校2018年机关运行经费支出0元，本单位无此事项

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，腾冲市中和镇中心学校资产总额107278787.03元，其中，流动资产19319400.13元，固定资产84594149.90元，对外投资及有价证券0元，在建工程3365200.00元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加34498833.75元，其中固定资产增加52105002.61元。处置房屋建筑物793平方米，账面原值271551.60元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产94项，账面原值467994.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。本单位无此事项

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

腾冲市中和镇中心学校无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。  

（二）项目支出绩效自评  

腾冲市中和镇中心学校无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。  

（三）项目绩效目标管理  

腾冲市中和镇中心学校无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。  

（四）2018年部门整体支出绩效自评报告  

1、部门基本情况  

（1）部门人员情况。截止2018年12月，腾冲市中和镇中心学校实有人员编制287人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制287人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员282人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

（2）部门绩效目标的设立情况。单位通过对正常人员经费、义教公用经费、营养改善计划资金、校舍建设资金、学生补助资金等方面的支出设立绩效目标，以进一步强化了财经纪律，增强了法治意识，强化了财务管理，提高资金使用效益。  

（3）预算配置科学方面。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。预算安排足额保障2018年部门正常工作开展。确保2018年部门“三公经费”预算数小于上年预算数。  

（4）预算执行有效方面。严格按照批复执行预算，结转结余控制目标为不超过上年结余结转数，保障并明确实施主体责任；“三公经费”决算数小于上年数。  

（5）预算管理规范方面。对账务支出严格把关，按照规定时限完成部门信息公开，固定资产保存完整、配置合理。  

（6）部门整体收支情况。腾冲市中和镇中心学校2018年收入52997965.53元，全部为财政补助拨款收入；2018年支出55621066.74元，一般公共预算财政拨款支出55591066.74元，政府性基金预算财政拨款支出30000.00元。2018年年末基本支出结转结余为2496179.44元，结转结余资金为：小学义教公用经费2048.34元，小学营养餐款487609.85元，小学寄宿生生活补助1500.00元，初中义教经费63.66元，初中营养餐款259157.59元，初中寄宿生生活补助5000.00元，樊家营完小综合楼工程款426800.00元。  

（7）部门预算管理制度建设情况。制定和完善了《中和镇中心学校内控管理制度》。其职责内容具体，切合实际，操作性强。  

2、绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的  

通过开展绩效自评有效保障单位业务稳健高效运行，确保财务记录、财务报告信息和其他管理信息的及时、可靠、完整。对提升财政管理的水平、提高财政资金的使用效益、促进财政管理的规范化、科学化和信息化起到积极的促进作用。  

自评指标体系  

我校评价指标体系主要从经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度、预算编制科学、基本支出足额保障、确保重点支出安排、严控“三公经费”支出、严格预算执行、严控结转结余、管理制度健全、信息公开及时完整、资产管理使用规范有效等方面进行自评。  

（3）自评组织过程    

单位成立绩效评价小组，采取座谈等方式了解部门收支基本情况，检查与核实基本支出、项目支出有关会记台账；收集部门财务与业务管理相关资料；了解固定资产管理制度与情况，实地盘点固定资产；了解部门整体支出绩效目标与及项目支出绩效目标的设定情况，以考察部门职责履行情况及效果。  

3、评价情况分析及综合评价结论  

（1）投入情况分析  

2018年度收入合计52997965.53元，其中，学前教育1791610.00元，小学教育28215460.16元，初中教育18045386.35元，特殊教育203433.22元，其他教育费附加安排的支出553600.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出4158475.80元，用于其他社会公益事业的彩票公益金支出30000.00元。  

（2）过程情况分析  

成立评价小组，明确责任，实事求是，客观公正地组织自评工作。  

（3）产出情况分析  

2018年度支出合计55621066.74元。其中：基本支出39172191.466元，占总支出的70.43％；项目支出16448875.28元，占总支出的29.57%，顺利的完成了本年度的教育教学工作，达到了预期的效果，实现了既定的目标。  

（4）效果情况分析  

通过规范部门预算与支出管理及项目的实施，教育经费资金到位及时，使得工程建设、营养改善计划、学生资助和公务运转得以正常进行，改善了学校办学条件，美化了教育教学环境、维护了正常的教育教学秩序，实现了经济效率最大化。  

4、存在的问题和整改情况  

内控制度建立有待进一步完善，一事一审批制度需加强，对资金下达晚的项目，单位难于灵活安排支出，导致年终有结转。下一步将继续加强管理力度，组织开展财务报账员的财务培训学习工作，增强计划性，进一步规范我校财务管理工作。  

5、绩效自评结果应用  

通过绩效自评，进一步加强经费支出管理，优化单位支出结构，提高资金使用效益。  

6、主要经验及做法  

我校积极开展内控机制的建立工作，科学合理编制了学校收支预算，经费支出严格按国家规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，基础设施建设、设备购置等专项资金严格按规定用途使用，对教育经费实行公开、合理、有效的管理和使用，做到专款专用。  

7、其他需说明的情况  

无  

（五）部门整体支出绩效自评表  

部门绩效自评情况表详见附表（附表13-附表14）  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。  

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。