腾冲市第一职业高级中学2018年度部门决算

   

 

   第一部分  腾冲市第一职业高级中学概况

   一、主要职能

二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  腾冲市第一职业高级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第一职业高级中学是一所国家级重点职业中学，是学生学习理论知识和掌握技能的学校，同时也是聚昆明医学院、云南中医学院、云南民族学院、昆明理工大学、网络函授教育、计算机等级考试、烹饪、汽修、计算机、旅游服务与管理为一体的培训机构。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1、办学规模不断扩大，办学质量显著提高。

2、从区域经济发展需求出发，推进产教融合

3、立足“双师”建队伍，科研引领师资建设。

4、积极参加职教集团，扩大办学效应。

5、构建科技创新促发展的新机制。

6、服务社会能力明显增强。

7、利用项目拉动，突破发展“瓶颈”。

8、实行品牌发展战略。

9、创新理念，从管理学校到经营学校。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市第一职业高级中学部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.腾冲市第一职业高级中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市第一职业高级中学部门2018年末实有人员编制390人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制390人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员366人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员37其中：离休0人，退休37人。

实有车辆编制 1 辆，在编实有车辆2辆。

 

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第一职业高级中学部门2018年度收入合计71,097,220.76元。其中：财政拨款收入69,797,220.76元，占总收入的98.17%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,300,000.00元，占总收入的1.83%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。2017年度合计总收入69,125,583.17元，2018年度相比2017年度增加了2.77%，增长原因主要是国家加大对职业教育的投入。其中财政拨款收入67,425,583.17元，2018年度相比2017年度增加了3.4%，增长原因主要是国家加大对职业教育的投入。事业收入1,700,000.00元，2018年度相比2017年度减少了30.77%，减少的主要原因当年度住宿学生减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市第一职业高级中学2018年度支出合计64,827,591.46元。其中：基本支出54,410,523.44元，占总支出的83.93%；项目支出10,417,068.02元，占总支出的16.07%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。2017年度合计总支出67,440,321.47元，2018年度相比2017年度减少了4.03%，减少原因主要是因为学校搬迁减少对老校区的投入。其中基本支出51,626,109.24元，2018年度相比2017年度增加了5.11%，增长原因主要是国家加大对职业教育的投入。项目支出15,814,212.23，2018年度相比2017年度减少了34.13%，减少原因主要是因为学校搬迁减少对老校区的投入。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市第一职业高级中学机构正常运转的日常支出54,410,523.44元。2018年度相比2017年度增加了5.11%，增长原因主要是国家加大对职业教育的投入。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的82.41%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的17.59%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市第一职业高级中学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,417,068.02元。2018年度相比2017年度减少了34.13%，减少原因主要是因为学校搬迁减少对老校区的投入。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第一职业高级中学部门2018年度一般公共预算财政拨款支出63,527,591.46元,占本年支出合计的97.99%。2018年度相比2017年度增加了2.77%，增长原因主要是国家加大对职业教育的投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  5.教育（类）支出57,914,927.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.16%。主要是用于保障学校正常运转，及促进教育教学的发展，为国家及社会输送有用的人才。  

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  8.社会保障和就业（类）支出5,612,663.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.84%。主要是用于教师的各类社保金的支出。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此项

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第一职业高级中学部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为50000元，支出决算为46,219.54元，完成预算的92.43%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为46,219.54元，完成预算的154%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我校坚决执行中央八项规定，减少三公经费的支出。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加16,925.11元，增长57.78%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加16,925.11元，增长57.78%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增的主要原因是因为公务用车运行维护费增加，主要是因为学校搬离市区公务用车使用频率增加相关费用也增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出46,219.54元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位不涉及此项。

2. 公务用车购置及运行维护费支出46,219.54元。其中：

    车辆燃料费 25706元， 车辆保险费12672.54元 过桥过路费 133元，车辆修理费7708元

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本单位不涉及此项。

公务用车运行维护支出46,219.54元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于学校日常所需所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位无此项

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位不涉及此项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第一职业高级中学部门2018年机关运行经费支出0.00元，本单位不涉及此项。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市第一职业高级中学部门资产总额132,321,617.35元，其中，流动资产26,360,441.16元，固定资产104,482,311.24元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,478,864.95元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加52,344,895.16元，其中;流动资产增加5,659,976.57元，固定资产增加52,304,442.04元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加1,478,864.95元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

 

 

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产			其他资产
				小计	房屋构筑物		车辆		单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4		5		6	7		8	9	10			11
合计	1	132,321,617.35	26,360,441.16	104,482,311.24	68,773,096.50		429,800.00		0	35,279,414.74		0	1,478,864.95	0			0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。本单位不涉及此项

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

腾冲市第一职业高级中学无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（二）项目支出绩效自评

腾冲市第一职业高级中学无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（三）项目绩效目标管理

腾冲市第一职业高级中学无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

 （四）2018部门整体支出绩效自评报告

1、部门基本情况

腾冲市第一职业高级中学为腾冲市教育局所属二级预算表单位，单位性质为财政全额拨款事业单位，2018年编制人数390人，年末实有人数366人。离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

（2）部门绩效目标的设立情况。通过对正常人员经费、学生补助资金等方面的支出设立绩效目标，以进一步强化了财经纪律，增强了法制意识，强化了财务管理，提高资金使用效益。

（3）预算配置科学方面。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。预算安排足额保障2018年部门正常工作开展。确保2018年部门“三公经费”预算数小于上年预算数。

（4）预算执行有效方面。严格按照批复执行预算，结转结余控制目标为不超过上年结余结转数，保障并明确实施主体责任；“三公经费”决算数小于上年数。

（5）预算管理规范方面。对账务支出严格把关，按照规定时限完成部门信息公开，固定资产保存完整、配置合理。

（6）部门整体收支情况。腾腾冲市第一职业高级中学部门2018年度收入合计71,097,220.76元。其中：财政拨款收入69,797,220.76元，事业收入1,300,000.00元。2018年支出2018年度支出合计64,827,591.46元。其中：基本支出54,410,523.44元，项目支出10,417,068.02元。本年度结转结余资金共计：16,775,452.16元。财政补助结转资金16,775,452.16元，其中，基本支出结转资金0元，项目支出结转资金16,775,452.16元。具体项目结转资金为：财政应返还额度资金为16,532,079.28元 其中：现代职业教育质量提升计划中央专项资金11630000元，中等职业学校免学费资金2048568.86元，云南省教育发展专项资金2794283.3元，国家助学金212600元。

（7）部门预算管理制度建设情况。制定和完善了《中和镇中心学校内控管理制度》。其职责内容具体，切合实际，操作性强。

2、绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过开展绩效自评有效保障单位业务稳健高效运行，确保财务记录、财务报告信息和其他管理信息的及时、可靠、完整。对提升财政管理的水平、提高财政资金的使用效益、促进财政管理的规范化、科学化和信息化起到积极的促进作用。

（2）自评指标体系

我校评价指标体系主要从经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度、预算编制科学、基本支出足额保障、确保重点支出安排、严控“三公经费”支出、严格预算执行、严控结转结余、管理制度健全、信息公开及时完整、资产管理使用规范有效等方面进行自评。（详见表14《部门整体支出绩效自评表》）

（3）自评组织过程 

单位成立绩效评价小组，采取座谈等方式了解部门收支基本情况，检查与核实基本支出、项目支出有关会记台账；收集部门财务与业务管理相关资料；了解固定资产管理制度与情况，实地盘点固定资产；了解部门整体支出绩效目标与及项目支出绩效目标的设定情况，以考察部门职责履行情况及效果。

3、评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

2018年度收入合计71,097,220.76元，其中，中专教育18,290,000.00元，  职业高中教育47,194,556.96元，机关事业单位基本养老保险缴费支出5,612,663.80元。

（2）过程情况分析

成立评价小组，明确责任，实事求是，客观公正地组织自评工作。

（3）产出情况分析

2018年度支出合计64,827,591.46元。其中：基本支出54,410,523.44元，占总支出的83.93%；项目支出10,417,068.02元，顺利的完成了本年度的教育教学工作，达到了预期的效果，实现了既定的目标。

（4）效果情况分析

通过规范部门预算与支出管理及项目的实施，教育经费资金到位及时，使得工程建设、营养改善计划、学生资助和公务运转得以正常进行，改善了学校办学条件，美化了教育教学环境、维护了正常的教育教学秩序，实现了经济效率最大化。

4、存在的问题和整改情况

内控制度建立有待进一步完善，一事一审批制度需加强，对资金下达晚的项目，单位难于灵活安排支出，导致年终有结转。下一步将继续加强管理力度，组织开展财务报账员的财务培训学习工作，增强计划性，进一步规范我校财务管理工作。

5、绩效自评结果应用

通过绩效自评，进一步加强经费支出管理，优化单位支出结构，提高资金使用效益。

6、主要经验及做法

我校积极开展内控机制的建立工作，科学合理编制了学校收支预算，经费支出严格按国家规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，基础设施建设、设备购置等专项资金严格按规定用途使用，对教育经费实行公开、合理、有效的管理和使用，做到专款专用。

7、其他需说明的情况

无

 （五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表13-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。