腾冲市实验学校2018年度部门决算

  第一部分  腾冲市实验学校概况

  一、主要职能

二、部门基本情况

  第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

  第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

  一、机关运行经费支出情况  

  二、国有资产占有情况  

  三、政府采购支出情况  

  四、部门绩效自评情况  

  （一）项目支出概况  

  （二）项目支出绩效自评  

  （三）项目绩效目标管理  

  （四）2018部门整体支出绩效自评报告  

  （五）部门整体支出绩效自评表  

  五、其他重要事项情况说明  

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市实验学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市实验学校是一所2018年9月新成立的教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施中小学义务教育，促进基础教育发展，初中教学、小学教学、 相关社会服务”。每年的收入全部投入到发展基础教育中，年末在校学生4507人。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年9月，我校在各级党委政府和教育行政主管部门关心支持下，在各机关单位、部门以及广大干部群众的支持配合下，经过短短一年多的时间，按期开门办学了！开学四个多月来，广大教职工辛勤付出，加强管理，牢记“崇德育才”校训，学习践行新教育思想、自主教育理念，融合创新，结合实际努力探索开创适合学校发展的创新之路，教育教学等各项工作顺利开展、有序进行，收到了一定的效果，实现了一定的目标，得到了广大干部群众的好评。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市实验学校部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.腾冲市实验学校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况    

腾冲市实验学校部门2018年末实有人员编制124人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制124人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员128人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

           第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）  

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市实验学校部门2018年度收入合计7,306,537.04元。其中：财政拨款收入7,306,537.04元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年无对比,主要原因分析：本单位2018年9月新成立。

二、支出决算情况说明

腾冲市实验学校部门2018年度支出合计6,914,068.38元。其中：基本支出4,922,121.20元，占总支出的71.19%；项目支出1,991,947.18元，占总支出的28.81%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年无对比,主要原因分析：本单位2018年9月新成立。

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障腾冲市实验学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4,922,121.20元。与上年无对比,主要原因分析：本单位2018年9月新成立。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的100.00%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的0.00%。与上年无对比,主要原因分析：本单位2018年9月新成立。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市实验学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,991,947.18元。与上年无对比,主要原因分析：本单位2018年9月新成立。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市实验学校部门2018年度一般公共预算财政拨款支出6,914,068.38元,占本年支出合计的100.00%。与上年无对比,主要原因分析：本单位2018年9月新成立。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 5.教育（类）支出6,207,609.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.78%。主要用于人员工资、学生补助、学校维持正常运转等资金6,207,609.18元；

 6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 8.社会保障和就业（类）支出706,459.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.22%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出资金706,459.20元。

 9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

 23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市实验学校部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数和预算数为0的主要原因：本单位2018年9月新成立，无支出预算资金，公务接待费支出决算为0元。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0的主要原因：本单位2018年9月新成立。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0.00个，累计0.00人次。本单位无此事项。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：  

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。本单位无此事项。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆。本单位无此事项。

3.公务接待费支出0.00元。其中：  

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0.00批次（其中：外事接待0.00批次），接待人次0.00人（其中：外事接待人次0.00人）。本单位无此事项。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0.00批次，接待人次0.00人。本单位无此事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况  

腾冲市实验学校为事业单位，无机关运行经费预算支出。  

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，腾冲市实验学校部门资产总额466,124.00元，其中，流动资产466,124.00元，固定资产0.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加466,124.00元，其中;流动资产增加466,124.00元，固定资产增加0.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

腾冲市实验学校无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（二）项目支出绩效自评

腾冲市实验学校无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（三）项目绩效目标管理

腾冲市实验学校无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

1、部门基本情况

（1）部门概况

腾冲市实验学校是一所2018年9月新成立的教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施中小学义务教育，促进基础教育发展，初中教学、小学教学、 相关社会服务”。学校坐落于县城东北华园路延长线旁，毗邻欢乐湖，与高黎贡国际旅游城隔路相望，是一所按省一级标准进行规划、设计和建设的高起点、高规格、现代化的九年一贯制学校。学校占地面积168434平方米，校舍建筑面积64379平方米，2018年末有在职在编教职工128人，有教学班88个（小学58个，初中30个），在校学生4507人（小学3045人，初中1462人）。

（2）部门绩效目标的设立情况

单位通过对义教公用经费、学生营养改善计划资金、校舍建设资金、学生补助资金等方面的支出设立绩效目标，进一步强化了财经纪律，增强了法治意识，强化了财务管理，提高资金使用效益。

（3）预算配置科学方面。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。预算安排足额保障2018年部门正常工作开展。确保2018年部门“三公经费”预算数小于上年预算数。

（4）预算执行有效方面。严格按照批复执行预算，结转结余控制目标为不超过上年结余结转数，保障并明确实施主体责任；“三公经费”决算数小于上年数。

（5）预算管理规范方面。对账务支出严格把关，按照规定时限完成部门信息公开，固定资产保存完整、配置合理。

（6）部门整体收支情况

腾冲市实验学校2018年度收入合计7306537.04元。其中：财政拨款收入7306537.04元，占总收入的100.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；

2018年度支出合计6914068.38元。其中：基本支出4922121.20元，占总支出的71.19%；项目支出1991947.18元，占总支出的28.81%；

（7）部门预算管理制度建设情况

腾冲市实验学校部门预算制度严格按财政部门和上级主管部门要求，实行“二上二下”的预算模式。制定和完善了《腾冲市实验学校财务管理相关制度》。其职责内容具体，切合实际，操作性强。学校根据年初部门预算的批复，加强经费使用管理，本着专款专用、高效合理的原则安排使用好专项经费，严格实行项目管理，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目。对项目立项、合同签订、财务收支、固定资产管理、项目结算的全过程实施控制。严格执行财经纪律和财务制度，配合审计等有关部门做好审计、检查、稽查等工作。

2、绩效自评工作情况

（1）绩效自评的目的

自评的目的是为了对项目实施有效管理和监督，确保项目实施的经济效益和社会效益。通过开展绩效自评有效保障单位业务稳健高效运行，确保财务记录、财务报告信息和其他管理信息的及时、可靠、完整。对提升财政管理的水平、提高财政资金的使用效益、促进财政管理的规范化、科学化和信息化起到积极的促进作用。

（2）自评指标体系

我校评价指标体系主要从经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度、预算编制科学、基本支出足额保障、确保重点支出安排、严控“三公经费”支出、严格预算执行、严控结转结余、管理制度健全、信息公开及时完整、资产管理使用规范有效等方面进行自评。（详见表14《部门整体支出绩效自评表》）

（2）自评组织过程

单位成立绩效评价小组，采取座谈等方式了解部门收支基本情况，检查与核实基本支出、项目支出有关会计台账；收集部门财务与业务管理相关资料；了解固定资产管理制度与情况，实地盘点固定资产；了解部门整体支出绩效目标与及项目支出绩效目标的设定情况，以考察部门职责履行情况及效果。

3、评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

2018年度收入合计7306537.04元，其中：小学教育1039790.00元，初中教育5560287.84元，机关事业单位基本养老保险缴费支出706459.20元。

（2）过程情况分析

成立评价小组，明确责任，实事求是，客观公正地组织自评工作。

（3）产出情况分析

2018年度支出合计6914068.38元。其中：基本支出4922121.20元，占总支出的71.19%；项目支出1991947.18元，占总支出的28.81%，顺利的完成了本年度的教育教学工作，达到了预期的效果，实现了既定的目标。

（4）效果情况分析

通过规范部门预算与支出管理及项目的实施，教育经费资金到位及时，使得工程建设、营养改善计划、学生资助和公务运转得以正常进行，改善了学校办学条件，美化了教育教学环境、维护了正常的教育教学秩序，实现了经济效率最大化。

4、存在的问题和整改情况

内控制度建立有待进一步完善，一事一审批制度需加强，对资金下达晚的项目，单位难于灵活安排支出，导致年终有结转。下一步将继续加强管理力度，组织开展财务报账员的财务培训学习工作，增强计划性，进一步规范我校财务管理工作。

5、绩效自评结果应用

通过绩效自评，进一步加强经费支出管理，优化单位支出结构，提高资金使用效益。

6、主要经验及做法

我校积极开展内控机制的建立工作，科学合理编制了学校收支预算，经费支出严格按国家规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，基础设施建设、设备购置等专项资金严格按规定用途使用，对教育经费实行公开、合理、有效的管理和使用，坚持不乱花一分钱，将每一分钱都用在刀刃上办实事，做到专款专用。

7、其他需说明的情况

无。

（五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明  

本单位无此事项。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

 第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。  

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。  

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。  

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。  

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。  

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。  

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。