腾冲市第三幼儿园2018年度部门决算

  第一部分  腾冲市第三幼儿园概况

  一、主要职能

二、部门基本情况

  第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

  第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

  一、机关运行经费支出情况  

  二、国有资产占有情况  

  三、政府采购支出情况  

  四、部门绩效自评情况  

  （一）项目支出概况  

  （二）项目支出绩效自评  

  （三）项目绩效目标管理  

  （四）2018部门整体支出绩效自评报告  

  （五）部门整体支出绩效自评表  

  五、其他重要事项情况说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  腾冲市第三幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第三幼儿园是一所2017年7月新成立的教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“为学龄前儿童提供保育和教育服务，幼儿保育、幼儿教育”。每年的收入全部投入到发展学前教育中。

（二）2018年度重点工作任务介绍  

日常园务工作

1.建章立制，搭建管理体系  

（1）重视制度建设  

规章制度是单位运作的保障，是教职工行为的准则。为此，我园把规章制度的建设作为本年度的一项重要工作来做。成立了以园长为组长的制度建设小组。先由制度小组拟定制度细则，再交由全体职工学习、讨论通过。目前已制定了7个各类人员职责、61个制度及行为规范（保教管理21个、食堂管理22个、安全制度18个）。制度的建立，为幼儿园规范运作与管理提供了保障。  

（2）搭建管理体系  

我园初步成立了管理队伍，队伍中各个人员职责明确。园长统管全园工作，副园长主管后勤、安全与食堂，级组长、教研组长主管班级保教工作。班长带领班级教师做好本班保教与安全工作。各班教师及各类人员严格执行岗位职责和各类制度。同时，我们很注重班子队伍政治思想建设。在班子中，积极倡导一讲奉献、二创造性开展工作、三讲团队协作的三讲精神，并始终坚持把思想建设放在首位，坚持学习与交流。我坚持从自身做起，并带动全体班子成员积极参加各类进修学习，在政治修养、专业理论、文化技能、管理水平等方面严格要求自己，不断增强党性修养，认真学习教育管理理论，实施科学的工作方法，努力做好教职工的思想工作，成为建设与发展的领航人和教职工的贴心人。  

2.严把进人关，加强队伍建设  

（1）严把进人关  

作为一所新成立的幼儿园，师资队伍的质量决定着保教发展的根基，决定着办园的效益。为此，我们严把进人关。我园在编教职工数量少，于是采用考核聘用的办法招聘了18名不在编人员。招聘时严把“学历达标、择优聘用”的原则，教师方面，通过说课、模拟课堂、讲故事、舞蹈、弹唱、绘画、手工等专业能力考核，厨师通过菜点制作考核，评分后择优录取，为建成一只“起点高、理念新、能力强、有爱心”的教职工队伍提供源头保障。  

（2）我们把教师的能力提升当做一项重要工作。开学前的八月份，我们一直在进行入职前的培训。学习了“三至六岁儿童学习与发展指南”、“幼儿教育发展纲要”等纲领性内容，结合实例讲解，对五大领域的目标进行了深入学习与探讨 ，并分阶段将规章制度进行了学习讨论。同时，强化技能练习与提高。每个教师每个月制作一件手工作品，一学期画完一本卡通画。同时，每学期进行一项技能比赛，通过这些活动，促使教师的技能越来越精进。  

（3）重视师德，塑造爱业、敬业、乐业的教职工队伍。首先，我们把师德教育放在第一位。让在编的老教师现身说法，以鲜活的事例去感染新教师、引导新教师如何做一名爱业、敬业、乐业的老师；然后，带新教师学习“腾冲市第三幼儿园教职工职业道德规范”、“腾冲市第三幼儿园教师行为规范”等，进一步让新教师明确应该怎样做一名幼儿喜欢、家长爱戴的幼儿教师。  

3、重过程管理，抓保教质量  

（1）园长、副园长深入一线，加强对各类人员的工作指导，帮助新教师较快地熟悉工作，并把工作做好做优。组长随机抽时间对保教人员进行过程跟踪与考核。为教师业绩评价提供实际参考和数据。  

为提升教师教育水平，积极开展教研活动和日常互学互评活动。组长每个学期对每个老师进行一次预约课评价指导。园长带领大家每学期进行一次全园教研。教师自找时间互听课，每学期不少于8节。  

(2)以教研促进步。开展的教研活动，教师们高度重视、认真准备，中年教师展示了优质的示范课，新教师也不甘示弱，充分展示了她们从事教育活动的专业性，也涌现出了一些优质的示范课。  

（3） 家长工作，促家园协作共育。  

我园采用多种形式开展家园工作，如：开设“家长园地”，让家长了解班级保教工作内容或丰富科学育儿知识；逐月发放家园练习册，互相了解孩子在家或在园的基本情况，交流育儿想法；孩子入园时，对每个孩子进行家访，了解孩子家庭的基本情况，沟通教育意见，同时，拉进教师和孩子的情感以减少孩子的分离焦虑，较快适应集体生活。同时成立家长委员会，充分发挥家长委员的作用，在家长与学校间搭起信任、互助与合作的桥梁。  

让家长积极参与到活动中来。我园组织了一些家长参与的活动，开了两次班级家长会、一次全园家长会、一次家长委员会会议。邀请家长参加了亲子运动会。通过这些活动，促使家园思想统一形成家园教育合力。  

4.安全工作不放松  创优质育人环境    

（1）把安全工作放在首位。我园办学之初，虽然只有一个小班，但安全工作毫不范松。从门卫安全工作、食堂安全工作到教师安全工作等方方面面，一是定职责与制度，并加强学习，明确自身责任。二是重指导，适时到相应岗位检查和指导工作，使岗位人员知道如何把工作落在实处。三是强演练，制定了多个预案和应急演练方案，开展了地震演练、防空演练、消防演练等，通过演练，使教职工和孩子掌握逃生的方法和技能。为了给孩子一个健康无污染的环境，校舍建成后，我园请专业的空气治理公司进行了全方位治理，并经由权威部门鉴定空气各项指数达到了国安安全入住标准，孩子们入园时，室内空气清新、无异味。方方面面的安全工作，为孩子快乐健康成长提高了安全保障。  

（2）创优质育人环境。我园力求给孩子们创设具有人性化、艺术化、情趣化、儿童化、教育化的优质教育环境。从前期的房舍条件，就按目前学前教育最高标准来规划建设。室内空间环保敞亮，室外活动场地宽敞又富有童趣。开学前，全体教师加班加点，通过手工、绘画等形式把孩子们的活动空间打扮得唯美、童趣，每一班都有不同的主题和构想，开学后，教师根据教学主题，把孩子们也带入到环创中来，到达每一个班级，无论室内还是室外，都充满了艺术性、教育性。同时，配置现代教育条件，如：班班配有互动一体机、播放机、备课电脑等，为现代化教学提供了条件支撑。  

在努力创设良好物质环境的同时，我们也将心理环境的创设放在重要位置。我们要求每一位教职工从自身做起，积极创设宽松、和谐、宽容、信任的人际关系，努力优化师幼关系、保教人员关系、教师与家长关系等。教师切实做到态度和蔼可亲，理解、尊重幼儿，使幼儿始终处于一种被尊重、被关爱、受鼓励的环境中，逐步形成活泼开朗的良好性格，迈开健全人格的第一步。    

财务工作

1、认真完成调整预算、年未决算。认真做好财务软件记账及系统的维护。及时准确的完成各月记账、结账和账务处理，认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。    

2、做好幼儿保教费、伙食费收缴工作，使用统一的专用票据，收入及时上缴财政，及时进行账务处理。每月公示幼儿伙食费收支情况。  

3、对各类会计档案，及时分类、装订、归档。  

2018年，我园的财务管理井然有序，保障了幼儿园与财务有关的各项工作的顺利开展。  

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成  

纳入腾冲市第三幼儿园部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：  

1. 腾冲市第三幼儿园  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况    

腾冲市第三幼儿园部门2018年末实有人员编制14人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制14人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员13人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第三幼儿园部门2018年度收入合计1,625,854.76元。其中：财政拨款收入1,625,854.76元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加887159.16元，主要原因为教师、学生人数增多。

二、支出决算情况说明

腾冲市第三幼儿园部门2018年度支出合计1,925,854.76元。其中：基本支出1,925,854.76元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增1487159.16元，主要原因为教师、学生人数增加，人员经费、日常公用经费支出增加。  

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市第三幼儿园机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,925,854.76元。与上年对比增1487159.16元，主要原因为教师、学生人数增加，人员经费、日常公用经费支出增加。  

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的46.02%，人均62334.57元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的53.98%，人均2817.52元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市第三幼儿园机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。与上年对比增加0元，主要原因为：本单位无此事项。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第三幼儿园部门2018年度一般公共预算财政拨款支出1,925,854.76元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增1487159.16元，主要原因为教师、学生人数增加，人员经费、日常公用经费支出增加。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 5. 教育（类）支出1,808,608.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.91%。主要用于人员工资、学生补助、工程建设、学校维持正常运转等；  

 6.  

科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 8.社会保障和就业（类）支出117246.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.09%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费；  

 9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；  

 23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第三幼儿园部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4000元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：公务接待费支出决算为0元，未使用预算资金4000元。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算未增减。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2. 公务用车购置及运行维护费支出8,803.89元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本单位无此事项。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无此事项。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位无此事项。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况  

腾冲市第三幼儿园为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，腾冲市第三幼儿园部门资产总额1,373,682.40元，其中，流动资产90,192.42元，固定资产1,283,489.98元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加146,750.07元，其中;流动资产减少339,066.73元，固定资产增加485,816.80元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。本单位无此事项。

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

腾冲市第三幼儿园无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（二）项目支出绩效自评  

腾冲市第三幼儿园无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（三）项目绩效目标管理  

腾冲市第三幼儿园无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（四）2018部门整体支出绩效自评报告  

1、部门基本情况  

（1）部门人员情况。截止2018年12月，腾冲市第三幼儿园实有人员编制14人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制14人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员13人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

（2）部门绩效目标的设立情况。单位通过对人员经费、学前生均公用经费、学生补助资金等方面的支出设立绩效目标，以进一步强化了财经纪律，增强了法治意识，强化了财务管理，提高资金使用效益。  

（3）预算配置科学方面。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。预算安排足额保障2018年部门正常工作开展。确保2018年部门“三公经费”预算数小于上年预算数。  

（4）预算执行有效方面。严格按照批复执行预算，结转结余控制目标为不超过上年结余结转数，保障并明确实施主体责任；“三公经费”决算数小于上年数。  

（5）预算管理规范方面。对账务支出严格把关，按照规定时限完成部门信息公开，固定资产保存完整、配置合理。  

（6）部门整体收支情况。腾冲市第三幼儿园部门2018年度收入合计1625854.76元。其中：财政拨款收入1625854.76元，占总收入的100.00%。上年结转300000元。2018年度支出合计1925854.76元。其中：基本支出1925854.76元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%。2018年年末结转结余0元。  

（7）部门预算管理制度建设情况。制定和完善了《腾冲市第三幼儿园财务管理相关制度》。其职责内容具体，切合实际，操作性强。学校根据年初部门预算的批复，加强经费使用管理，本着专款专用、高效合理的原则安排使用好专项经费，严格实行项目管理，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目。对项目立项、合同签订、财务收支、固定资产管理、项目结算的全过程实施控制。严格执行财经纪律和财务制度，配合审计等有关部门做好审计、检查、稽查等工作。  

2、绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的  

通过开展绩效自评有效保障单位业务稳健高效运行，确保财务记录、财务报告信息和其他管理信息的及时、可靠、完整。对提升财政管理的水平、提高财政资金的使用效益、促进财政管理的规范化、科学化和信息化起到积极的促进作用。  

（2）自评指标体系  

我校评价指标体系主要从经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度、预算编制科学、基本支出足额保障、确保重点支出安排、严控“三公经费”支出、严格预算执行、严控结转结余、管理制度健全、信息公开及时完整、资产管理使用规范有效等方面进行自评。（详见表14《部门整体支出绩效自评表》）  

（3）自评组织过程    

单位成立绩效评价小组，采取座谈等方式了解部门收支基本情况，检查与核实基本支出、项目支出有关会计台账；收集部门财务与业务管理相关资料；了解固定资产管理制度与情况，实地盘点固定资产；了解部门整体支出绩效目标与及项目支出绩效目标的设定情况，以考察部门职责履行情况及效果。  

3、评价情况分析及综合评价结论  

（1）投入情况分析  

2018年度收入合计1625854.76元，其中，学前教育1508608.36元，机关事业单位基本养老保险缴费支出117246.4元。  

（2）过程情况分析  

成立评价小组，明确责任，实事求是，客观公正地组织自评工作。  

（3）产出情况分析  

2018年度支出合计1925854.76元。其中：基本支出1925854.76元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%，顺利的完成了本年度的教育教学工作，达到了预期的效果，实现了既定的目标。  

（4）效果情况分析  

通过规范部门预算与支出管理及项目的实施，教育经费资金到位及时，使得学生资助和公务运转得以正常进行，改善了学校办学条件，美化了教育教学环境、维护了正常的教育教学秩序，实现了经济效率最大化。  

4、存在的问题和整改情况  

内控制度建立有待进一步完善，一事一审批制度需加强，对资金下达晚的项目，单位难于灵活安排支出，导致年终有结转。下一步将继续加强管理力度，组织开展财务人员的财务培训学习工作，增强计划性，进一步规范我校财务管理工作。  

5、绩效自评结果应用  

通过绩效自评，进一步加强经费支出管理，优化单位支出结构，提高资金使用效益。  

6、主要经验及做法  

我校积极开展内控机制的建立工作，科学合理编制了学校收支预算，经费支出严格按国家规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，基础设施建设、设备购置等专项资金严格按规定用途使用，对教育经费实行公开、合理、有效的管理和使用，坚持不乱花一分钱，将每一分钱都用在刀刃上办实事，做到专款专用。  

7、其他需说明的情况  

无  

（五）部门整体支出绩效自评表  

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）  

五、其他重要事项情况说明  

本单位无此事项。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。