腾冲市第七中学2018年度部门决算

   

 

   第一部分  腾冲市第七中学概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  腾冲市第七中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

本单位为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施初中高中学历教育，促进基础教育发展”。

（二）2018年度重点工作任务介绍

本单位每年取得的收入全部投入到发展教育事业中，2018年初中毕业353人、高中毕业396人，初中招生391人、高中招生354人，年末在校学生2236人（初中1091人、高中1145人），圆满完成当年的教学和招生任务。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市第七中学部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即腾冲市第七中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市第七中学部门2018年末实有人员编制126人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制126人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员152人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第七中学部门2018年度收入合计25,666,787.10元。其中：财政拨款收入24,716,848.66元，占总收入的96.30%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入949,938.44元，占总收入的3.70%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加2314398.77元，增加9.02%，主要原因为：

1.初中教育资金，增加收入1,564,066.46 元;

2.高中教育资金，增加收入336,172.37 元;

3. 特殊学校教育资金，增加收入35,853.30 元;

4. 社会保障和就业支出资金，增加收入352,681.64 元;

5. 其他扶贫支出资金，新增收入25,625.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第七中学部门2018年度支出合计26,389,309.73元。其中：基本支出19,849,042.10元，占总支出的75.22%；项目支出6,540,267.63元，占总支出的24.78%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少1,486,802.32元，减少6.00%，主要原因为:

1.初中教育资金，增加支出1,658,938.55 元;

2.高中教育资金，减少支出3,134,960.91 元;

3. 特殊学校教育资金，增加支出35,853.30 元;

4.其他教育费附加资金，减少支出424,939.90 元;

5. 社会保障和就业支出资金，增加支出352,681.64 元;

6. 其他扶贫支出资金，新增支出25,625.00元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市第七中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出19,849,042.10元。与上年对比增加1,986,466.39元，增加11.00%，主要原因为：

1.初中教育资金，增加支出1,381,439.60元;

2.高中教育资金，增加支出252,345.15元;

3. 社会保障和就业支出资金，增加支出352,681.64元。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.73%，人均110,493.00元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.27%，人均6881.87元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市第七中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,540,267.63元。与上年对比减少3,048,328.81元，减少30.00%，主要原因为:

1.初中教育资金，增加支出277,498.95 元;

2.高中教育资金，减少支出3,387,306.06 元;

3.特殊学校教育资金，增加支出35,853.30 元;

4.其他教育费附加资金，减少支出424,939.90 元;

5.其他扶贫支出资金，新增支出25625.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第七中学部门2018年度一般公共预算财政拨款支出25,647,352.13元,占本年支出合计的97.19%。与上年对比减少350,607.71元，减少9.54%，主要原因为：

1.初中教育资金，增加支出1,658,938.55 元;

2.高中教育资金，减少支出1,998,766.30 元;

3. 特殊学校教育资金，增加支出35,853.30 元;

4. 其他教育费附加资金，减少支出424,939.90 元;

5. 社会保障和就业支出资金，增加支出352,681.64元。

6. 其他扶贫支出资金，新增支出25625.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  5.教育（类）支出23,366,839.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.11%。主要用于：

（1）、初中教育资金11,453,434.20元；

（2）、高中教育资金11,853,572.43元；

（3）、特殊教育资金：59,833.30元；

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  8.社会保障和就业（类）支出2,254,887.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.79%。主要用于社会保障和就业的资金2,254,887.20元；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  12.农林水（类）支出25,625.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%。主要用于其他扶贫支出的资金25,625.00元；

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目；

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此项目。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第七中学部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为40,000.00元，支出决算为43,449.11元，完成预算的108.62%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为20,194.71元，完成预算的201.95%；公务接待费支出决算为23,254.40元，完成预算的77.51%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是公务用车维修费增加及油价上涨。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加20,629.08元，增长90.40%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加9,773.18元，增长93.78%；公务接待费支出决算增加10,855.90元，增长87.56%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一是公务用车维修费增加及油价上涨，二是生活成本及物价上涨。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出20,194.71元，占46.48%；公务接待费支出23,254.40元，占53.52%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2. 公务用车购置及运行维护费支出20,194.71元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本单位无此事项。

公务用车运行维护支出20,194.71元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于单位公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出23,254.40元。其中：

国内接待费支出23,254.40元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待27批次（其中：外事接待0批次），接待人次247人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待中考及高中会考监考人员发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第七中学部门2018年机关运行经费支出0.00元，本单位无此事项。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市第七中学部门资产总额73,420,391.63元，其中，流动资产15,523,619.18元，固定资产57,896,771.45元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加28,818,146.72元，其中;流动资产增加9,798,960.25元，固定资产增加37,357,588.75元,对外投资及有价证券减少18,338,403.28元，在建工程增加0.00元，无形资产增加1.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。本单位无此事项。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

腾冲市第七中学部门无重点项目以及涉及政府债券的项目，故无项目支出概况。

（二）项目支出绩效自评

腾冲市第七中学部门无重点项目以及涉及政府债券的项目，故无项目支出绩效自评。

（三）项目绩效目标管理

腾冲市第七中学部门无重点项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效目标管理。

    （四）2018年部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

①主要职能：贯彻执行国家的教育方针、政策；统筹管理教育经费，管理，监测教育经费使用情况；指导学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作；组织学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

②机构人员情况：年末独立编制机构1个，独立核算机构1个，一年来我校机构没有变动。

③人员情况：编制人数126人，年末实有人数152人，其中：在职152人（初中76人，高中76人），比上年增加0%。

（2）部门绩效目标的设立情况

①贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定教育发展规划，并组织实施。

②推进义务教育均衡发展和促进教育公平，全面实施素质教育。

③监督管理本部门教育经费的使用，保工资，保安全，保运转。

④组织教师参加各级各类培训，提高教师教书育人的本领。

⑤促进基础教育发展，加强教育教学研究，提高教学质量。

（3）部门整体收支情况

①收入情况

腾冲市第七中学部门2018年度收入合计25,666,787.10元。其中：财政拨款收入24,716,848.66元，占总收入的96.30%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入949,938.44元，占总收入的3.70%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

②支出情况

腾冲市第七中学部门2018年度支出合计26,389,309.73元。其中：基本支出19,849,042.10元，占总支出的75.22%；项目支出6,540,267.63元，占总支出的24.78%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。占总支出的0.00%。

（4）部门预算管理制度建设情况

腾冲市第七中学部门制定《腾冲市第七中学预算管理制度》、《腾冲市第七中学预算公开制度》。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

客观公正地反映学校常规管理工作的开展情况、学校财务收支情况等及取得的成效，促进学校管理制度化，规范化。

（2）自评指标体系

①职责履行：切实加强管理教育经费，参与拟定筹措教育经费、拨款、教育基建专款的分配、管理；监测教育经费使用情况；预算细化，合理编制学校收支预算。使单位收支平衡；报障项目工程建设、学生资助和公务运转得以正常进行，改善了学校办学条件，美化了教育教学环境、维护了正常的教育教学秩序，实现了经济效率最大化。

 ②履职效益：项目覆盖范围义务教育阶段、高中学历教育学生；政策知晓率（≥95%）；项目建设无污染；受助学生满意度（≥98%）。

 ③预算配置：科学合理编制了学校收支预算；预算细化，合理编制学校收支预算，使单位收支平衡；制定各种管理制度，保障学校建设、学生资助、学校运转正常进行；践行厉行节约。

 ④预算执行：严格根据预算支出教育经费，经费支出严格按国家规定的开展范围及标准执行；严控资金结转结余；保障学校建设、学生资助、学校正常运转；践行厉行节约，压缩“三公经费”支出。

⑤预算管理：健全制度，加强内控建设；依法依规及时公开信息；建立健全资产使用、新增、核消、报损报废等内控制度。

（3）自评组织过程

成立绩效评价自评小组，采取座谈等方式了解部门收支基本情况，检查与核实基本支出、项目支出有关会计台账；收集部门财务与业务管理相关资料；了解固定资产管理制度与情况，实地盘点固定资产；了解部门整体支出绩效目标与及项目支出绩效目标的设定情况，以考察部门职责履行情况及效果。按项目时间要求组织实施，力争在规定时间内完成项目，涉及政府采购的项目按采购批复方式组织采购。总结评价结论，找出不足，分析原因，提出对策，科学精准做好支出预算和采购申报，做到专款专用，不挪用资金。严把质量关，从而切实使教育资金落到实处。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

2018年，共收到财政拨款资金24,716,848.66元(初中教育支出11,431,101.48元，高中教育支出10,945,401.68元，特殊学校教育支出59,833.30元，机关事业单位基本养老保险缴费支出2,254,887.20元，其他扶贫支出25,625.00元)。人员经费、教育公用经费保证了学校正常运转，提高了学校办公水平，解决了学校部分软肋问题，提高了办学质量；学生营养改善计划资金解决了部分学生营养不良问题，减轻了家庭负担，降低了学生的安全隐患；生活补助资金减轻了家庭负担，保证义务教育阶段学生0辍学；高中国家助学金及建档立卡学生生活补助资金减轻了困难家庭负担，保证了贫困学生就学；校舍建设资金，提高了学校硬件水平，改善了学校办学条件，营造了良好的育人氛围。

（2）过程情况分析

单位根据学校教育教学的基本需要，实事求是地做好了预算，把学校维持基本运转的日常经费和保证事业发展的建设经费全部纳入预算，实行 “集中管理，统一核算”。 进一步明确了农村义务教育经费保障机制改革，义务教育经费保障机制不仅关系到农村义务教育健康持续发展，同时也关系到人民群众的切身利益，影响深远，意义重大。按上级的要求，根据学校教育教学的基本需要，实事求是地做好了预算，把学校维持基本运转的日常经费和保证事业发展的建设经费全部纳入预算，实行 “集中管理，统一核算”。 

我单位经费支出严格按国家规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备。各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报情况。对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人、分管领导、经监小组审核人、单位负责人签字；对于涉及建设类项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。财政核拨的生均公用经费、免学费无违反规定扩大开支范围，提高开支标准，无用于在职在编人员经费、基本建设投资、偿还债务等现象；确保资金“保基本、保运转”，

单位建立了学校资产管理台账，资产系统管理，指定专人负责资产管理工作，建立健全资产新增、核算、报损报废等内控制度。定期组织人员对学校资产进行清查，对报损、报废、处置资产严格按腾冲市行政事业单位国有资产处置审批权限的规定程序逐级申报审批，做到了账卡相符、账物相符。

政府采购事项严格按《政府采购法》的规定执行，采购大宗办公设备或维修，按程序到教体局或政府采购办办理政府采购审批，并严格按市教体局或市人民政府采购办批复的意见办理。

单位按年度审批的“两费”收入资金使用计划使用资金；项目资金执行到位；精准资助优先考虑建档立卡户。学生营养改善计划资金专款专用，不存在挤占、挪用、虚报、冒领补助资金现象。助学金等及时足额发放到学生手中，不存在挤占、挪用、滞留、抵扣补助资金，不存在虚报、冒领补助资金现象。发放补助资金时，手续完备，档案资料齐全。

单位建立了财务信息公开制度，及时、全面地公示学校财务收支状况，自觉接受群众及社会各方面监督。学校每个学期的公用经费、营养餐经费收支情况，寄宿生生活费补助资金、高中国家助学金、高中建档立卡学生生活补助资助金发放情况，及时在校内进行了公示。

产出情况分析

2018年支出26,389,309.73元(初中教育11,453,434.20元，高中教育12,595,530.03元，特殊学校教育59,833.30元，机关事业单位基本养老保险缴费支出2,254,887.20元，其他扶贫支出25,625.00元)，顺利的完成了本年度的教育教学工作，达到了预期的效果，实现了既定的目标。

（3）效果情况分析

通过规范部门预算与支出管理及项目的实施，教育经费资金到位及时，使得工程建设、学生资助和公务运转得以正常进行，改善了学校办学条件，美化了教育教学环境、维护了正常的教育教学秩序，实现了经济效率最大化。

4.存在的问题和整改情况

内控管理水平不高，有些方面及领域还很薄弱，比如资产管理，合同管理，项目管理等方面还要不断加强，对学校财务管理工作的管理、监控还有很大提升空间，对学校财务工作人员的培训力度不够，财务工作人员的意识还有待于提高；学校各方面财务管理工作还需不断加强、提高。内控涉及的各部门、各相关人员的配合及制约管理执行不到位。下一步将继续加强管理力度，增强计划性，进一步规范我校财务管理工作。

5.绩效自评结果应用

通过绩效自评，进一步加强经费支出管理，优化单位支出结构，提高资金使用效益。项目绩效自评结果为：良。

6.主要经验及做法

定岗、定人、定责，统一领导，分工明确；建立健全相关工作制度，以制度管岗，以制度管人；成立各种委员会，相互监督，相互制约；工作人员定期或不定期开展学习，提高思想觉悟；加强风险评估，对风险点加强监督管理。对于专项资金，使用范围目标明确，使用资金合理安排，专款专用，达到了预期绩效目标要求。

7.其也需说明的情况

无

     （五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。