腾冲市青少年校外活动中心2018年度部门决算

   

 

   第一部分  腾冲市青少年校外活动中心概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  腾冲市青少年校外活动中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市青少年校外活动中心是集教育培训、文化娱乐、社会服务以一体的综合性校外教育阵地，是促进青少年全面发展的实践课堂。树立社会育人，目前已有上万名学生参加了普及性活动和特长培训，培训活动社会效益良好。

（二）2018年度重点工作任务介绍

一年来，在各级党委政府的正确领导、在相关部门及社会各界的关心支持、在广大青少年学生的积极参与下，通过全体教职员工的共同努力，活动中心得到了快速发展，各方面工作已彰显特色。坚持把社会效益和公共服务放在首位，切实把公益性落到实处。利用双休日和节假日，免费或低费面向广大青少年开展各种丰富多彩的主题教育活动和特长培训，拓展校外教育的窗口并发挥辐射作用，逐渐形成一套完整、规范、科学的培训体系，形成以书法、美术、舞蹈为特色的品牌专业。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市青少年校外活动中心部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1. 腾冲市青少年校外活动中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市青少年校外活动中心部门2018年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制  0 辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市青少年校外活动中心部门2018年度收入合计1,171,213.62元。其中：财政拨款收入1,171,213.62元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增130357.34，主要原因为：

1、财政拨款资金，新增收入130357.34元，主要原因为工资调资增资。

二、支出决算情况说明

腾冲市青少年校外活动中心部门2018年度支出合计1,171,213.62元。其中：基本支出1,171,213.62元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减417146.66,主要原因为：

基本支出资金，新增支出130357.34元，主要原因为：工资调资增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市青少年校外活动中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,171,213.62元。与上年对比增122853.34元，主要原因为工资调资增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的75.63%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的24.37%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市青少年校外活动中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。本单位无此事项。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市青少年校外活动中心部门2018年度一般公共预算财政拨款支出1,171,213.62元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加122853.34元，主要原因为工资调资增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  5.教育（类）支出1,050,409.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.69%。主要用于人员经费及基本支出。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  8.社会保障和就业（类）支出120,804.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.31%。主要用于社会保障养老保险等。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市青少年校外活动中心部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5000元，支出决算为6,282.00元，完成预算的126%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为6,282.00元，完成预算的126%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：本年本单位因全国中小学生研学实践教育营地核查组到我单位进行实地核查，接待人数较多，共支付公务接待费3310元。因此次检查工作属突发性，年初无法预算，故导致本年度公务接待费超预算列支。（相关文件号为：教基司函【2018】42号文件）。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加3,456.00元，增长122.29%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加3,456.00元，增长122.29%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：本年本单位因全国中小学生研学实践教育营地核查组到我单位进行实地核查，接待人数较多，共支付公务接待费3310元。因此次检查工作属突发性，年初无法预算，故导致本年度公务接待费超预算列支。（相关文件号为：教基司函【2018】42号文件）。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出6,282.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本单位无此事项。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无此事项。

3.公务接待费支出6,282.00元。其中：

国内接待费支出6,282.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次68人（其中：外事接待人次0人）。主要用于          1）2018年3月13号凭证，接待芒市青少年活动中心到单位考察学习，7人，陪餐人员3人，餐费487元。2）2018年5月2号凭证，接待会泽县青少年校外活动中心到单位交流学习，10人，陪餐人员3人，餐费966元。3）2018年9月5号凭证，接待昆明盘龙区青少年活动中心，22人，陪餐人员3人，餐费1679元。4）2018年9月9号凭证，接待教育部基础教育司全国中小学生研学实践教育营地核查组第六组到我单位进行实地核查，20人，餐费3310元，共四次发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市青少年校外活动中心为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市青少年校外活动中心部门资产总额4,106,741.42元，其中，流动资产568,000.00元，固定资产3,538,740.42元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少97,213.00元，其中;流动资产减少32,605.00元，固定资产减少64,608.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加1.00元，无形资产增加1.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产83项，账面原值227268元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

 

 

 

 

 

 

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	4106741.42	568000	3538741.42	2072344.52			1466395.90
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。本单位无此事项。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

腾冲市青少年校外活动中心无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（二）项目支出绩效自评

腾冲市青少年校外活动中心无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（三）项目绩效目标管理

腾冲市青少年校外活动中心无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（四）2018年部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况：

①.部门人员情况。截止2018年12月，编制人数6人，实有人数7人，其中：在职7人，与上年对比无增减。

②.部门绩效目标的设立情况：一是贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定全园教育发展规划，并组织实施；二是推进义务教育均衡发展和促进教育公平，全面实施素质教育；三是监督管理本部门教育经费的使用，保工资，保安全，保运转；四是组织教师参加各级各类培训，提高教师教书育人的本领；五是促进基础教育发展，加强教育教学研究，提高教学质量。

③.预算配置科学方面。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。预算安排足额保障2018年部门正常工作开展。确保2018年部门“三公经费”预算数小于上年预算数。

④.预算执行有效方面。严格按照批复执行预算，结转结余控制目标为不超过上年结余结转数，保障并明确实施主体责任；“三公经费”决算数小于上年数。

⑤.预算管理规范方面。对账务支出严格把关，按照规定时限完成部门信息公开，固定资产保存完整、配置合理。

⑥.部门整体收支情况。我单位2018年收入1171213.62元，全部为一般公共预算财政拨款收入；2018年支出1171213.62元，全部为一般公共预算财政拨款支出。

⑦.部门预算管理制度建设情况。由财务室负责将各项收入和支出统一纳入预算管理，每年编制项目预算，提出项目支出预算建议数，经主任审核同意后报主管部门按有关法规审批。未列入预算的项目不得支出，不得超预算安排支出。经费开支坚持“先审批、后开支，谁开支、谁负责，谁分管、谁把关”的原则。有关财务制度对项目经费的保障落实和成本节约、效率提高有着较强的法规约束力。有节支增效的改进措施。根据年初部门预算的批复，加强经费使用管理，本着专款专用、高效合理的原则安排使用好专项经费，严格实行项目管理，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目。制定了腾冲市青少年校外活动中心财务、公务接待、差旅费、固定资产、办公用品等管理制度，为加强财务管理提供了制度保障。对项目立项、合同签订、财务收支、固定资产管理、项目结算的全过程实施控制。严格执行财经纪律和财务制度，配合审计等有关部门做好审计、检查、稽查等工作。

2.绩效自评工作情况

①.绩效自评目的。部门绩效自评的目的是为了降低部门履行职能任务的成本，提高财政支出的效率，具体包括：一是更好地利用部门公共资源，提高部门管理效率和资金使用效益；二是更好地控制公共支出成本；三是了解、掌握部门财政支出项目资金使用是否达到了预期目标、检验资金支出效率和效果，发现存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施。

②.自评指标体系。根据《云南省委  省政府关于全面实施预算绩效管理实施意见》（云发〔2019〕11号文）要求及腾冲市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知（腾财发〔2019〕156号）要求,我单位结合年初预算批复的部门整体支出内容，部门职责以及项目特点，成立了综合考评工作领导小组，由单位领导任组长，副主任及相关人员为组员。按照文件要求，以整体绩效支出为内容，对各项支出的产出指标，效益指标进行评价。根据预算绩效管理工作评分指标对2018年预算绩效管理工作进行自评，主要包括基础工作管理、绩效目标管理、绩效跟踪管理等方面。

③.自评组织过程 。通过绩效评价自评小组采取座谈等方式了解部门收支基本情况，检查与核实基本支出、项目支出有关会记台账；收集部门财务与业务管理相关资料；了解固定资产管理制度与情况，实地盘点固定资产；了解部门整体支出绩效目标与及项目支出绩效目标的设定情况，以考察部门职责履行情况及效果。项目单位按项目时间要求组织实施，力争在规定时间内完成项目，涉及政府采购的项目按采购批复方式组织采购。总结评价结论，找出不足，分析原因，提出对策，科学精准做好支出预算和采购申报，做到专款专用，不挪用资金。严把质量关，从而切实使教育资金落到实处。

3.评价情况分析及综合评价结论。

2018年我部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按照相关制度要求进行，全年收支平衡。有效保障了机构运转，圆满完成上级下达目标任务，取得了较大的社会效益，得到了主管部门和社会认可。

4.存在的问题和整改情况。

内控管理水平不高，有些方面及领域还很薄弱，比如资产管理，合同管理，项目管理等方面还要不断加强，财务工作人员的意识还有待于提高；单位各方面财务管理工作还需不断加强、提高。内控涉及的各部门、各相关人员的配合及制约管理执行不到位。下一步将继续加强管理力度，加强财务培训学习工作，增强计划性，进一步规范我单位财务管理工作。

 （五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的卫生收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。