腾冲市猴桥镇中心学校2018年度部门决算

   

   第一部分  腾冲市猴桥镇中心学校概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  腾冲市猴桥镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市猴桥镇中心学校服务宗旨和职能为：实施小学义务教育，促进基础教育发展，为学龄前儿童提供保育和教育服务；实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1、负责对中小学校、职业中学、教师进修学校、幼儿园工作进行调查研究，研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，拟定教育体制改革的政策以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施；承办学校的设立、调整及其发展规模。

2、制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。做好工、青、妇工作。

3、统筹管理教育经费，参与拟定筹措教育经费、拨款、教育基建专款的分配、管理；监测全镇教育经费使用情况。

4、负责生源地信用助学贷款管理工作，生源地信用助学贷款贷后管理工作及农村义务教育阶段学生营养餐资金、寄宿生生活补助等工作。

5、指导全镇学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

6、负责中小学现代教育技术装备工作，并指导管理和应用，推进中小学信息技术教育。

7、负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话和普通话测试工作。

8、负责教育综合治理和学生法制教育及安全、卫生教育工作。

9、负责教师、学生奖励基金审核和发放工作；负责青少年工作委员会和关心下一代成长工作委员会的工作，保证国家有关教育方针、政策、法规的贯彻执行和教育目标的实现。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市猴桥镇中心学校部门2018年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.腾冲市猴桥镇中心学校

2.腾冲市猴桥镇民族中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市猴桥镇中心学校部门2018年末实有人员编制239人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制239人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员223人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市猴桥镇中心学校部门2018年度收入合计47,130,986.68元。其中：财政拨款收入47,130,986.68元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加11667018.51元，增长32.90%，主要原因：一般公共预算财政拨款47,130,986.68元，增加收入11667018.51元。

二、支出决算情况说明

腾冲市猴桥镇中心学校部门2018年度支出合计43,007,345.13元。其中：基本支出30,711,646.21元，占总支出的71.41%；项目支出12,295,698.92元，占总支出的28.59%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加5621406.88元,增长15.04%，主要原因：财政性资金支出，增加5621406.88元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市猴桥镇中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出30,711,646.21元。与上年对比增加6212033.04元，增长25.36%，主要原因为：人员工资福利增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.62%，人均130311.03元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.38%，人均414.93元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市猴桥镇中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12,295,698.92元。与上年对比减少590626.16元，减4.58%，主要原因为:学校建设项目资金减少。

1、财政性资金支出，减590626.16元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市猴桥镇中心学校部门2018年度一般公共预算财政拨款支出42,965,274.73元,占本年支出合计的99.90%。与上年对比增加5627266.08元，增长15.07%，主要原因为：人员工资福利增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项； 

 5.教育（类）支出39,817,150.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.67%。主要用于主要用于主要用于学前教育1303870.80元，用于小学教育24842361.07元，用于初中教育13161502.11元，用于特殊学校教育209416.55元， 其他教育费附加安排的支出300000.00元；

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  8.社会保障和就业（类）支出3,148,124.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.33%。主要用于机关事业单位基本养老保险支出3,148,124.20元；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市猴桥镇中心学校部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23750.00元，支出决算为36,413.77元，完成预算的153.32%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为19,662.33元，完成预算的82.79%；公务接待费支出决算为16,751.44元。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因公务接待年初预算数为0.00元。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加1,995.41元，增长5.80%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加655.97元，增长3.45%；公务接待费支出决算增加1,339.44元，增长8.69%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因公务用车使用时间长修理增加，公务接待物价上涨。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出19,662.33元，占54.00%；公务接待费支出16,751.44元，占46.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2. 公务用车购置及运行维护费支出19,662.33元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本单位无此事项。

公务用车运行维护支出19,662.33元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教育教学活动所需所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出16,751.44元。其中：

国内接待费支出16,751.44元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次251人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教育教学相关工作，产生的接待批次及人次等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市猴桥镇中心学校部门2018年机关运行经费支出0.00元。本单位无此事项。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市猴桥镇中心学校部门资产总额75,595,265.25元，其中，流动资产12,261,061.99元，固定资产56,908,567.26元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程6,425,600.00元，无形资产36.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加14,071,681.96元，其中;流动资产增加3,127,002.16元，固定资产增加24,792,845.00元,对外投资及有价证券减少-20,273,801.20元，在建工程增加6,425,600.00元，无形资产增加36.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物1074.00平方米，账面原值92500.00元；处置车辆1辆，账面原值60000.00元；报废报损资产2521项，账面原值765040.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	75595265.25	12261061.99	56908567.26	50594800.86	111844		9158602.64		6425600	36
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。本单位无此事项。

四、部门绩效自评情况

        （一）项目支出概况

腾冲市猴桥镇中心学校无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（二）项目支出绩效自评

腾冲市猴桥镇中心学校无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（三）项目绩效目标管理

腾冲市猴桥镇中心学校无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

    （四）2018部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况：

①.腾冲市猴桥镇中心学校为腾冲市教体局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，2018年编制人数239人，年末实有人数223人。

②.部门绩效目标的设立情况：一是贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定全镇教育发展规划，并组织实施；二是推进义务教育均衡发展和促进教育公平，全面实施素质教育；三是监督管理本部门教育经费的使用，保工资，保安全，保运转；四是组织教师参加各级各类培训，提高教师教书育人的本领；五是促进基础教育发展，加强教育教学研究，提高教学质量。

③.预算配置科学方面。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。预算安排足额保障2018年部门正常工作开展。确保2018年部门“三公经费”预算数小于上年预算数。

④.预算执行有效方面。严格按照批复执行预算，结转结余控制目标为不超过上年结余结转数，保障并明确实施主体责任；“三公经费”决算数小于上年数。

⑤.预算管理规范方面。对账务支出严格把关，按照规定时限完成部门信息公开，固定资产保存完整、配置合理。

⑥.部门整体收支情况。腾冲市猴桥镇中心学校2018年收入47,130,986.68元，全部为一般公共预算财政拨款收入；2018年支出43007345.13元，全部为一般公共预算财政拨款支出。2018年年末基本支出结转结余为5181009.10元，结转结余资金为中小学义教经费193808.01元，中小学营养餐资金641301.09元，中小学寄宿生生活补助资金500.00元，校舍建设资金4345400.00元。

⑦.部门预算管理制度建设情况。中心校财务室负责将各项收入和支出统一纳入预算管理，每年编制项目预算，提出项目支出预算建议数，经校长审核同意后报主管部门按有关法规审批。未列入预算的项目不得支出，不得超预算安排支出。经费开支坚持“先审批、后开支，谁开支、谁负责，谁分管、谁把关”的原则。有关财务制度对项目经费的保障落实和成本节约、效率提高有着较强的法规约束力。有节支增效的改进措施。根据年初部门预算的批复，加强经费使用管理，本着专款专用、高效合理的原则安排使用好专项经费，严格实行项目管理，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目。制定了马站乡中心学校财务、公务接待、差旅费、固定资产、办公用品等管理制度，为加强财务管理提供了制度保障。对项目立项、合同签订、财务收支、固定资产管理、项目结算的全过程实施控制。严格执行财经纪律和财务制度，配合审计等有关部门做好审计、检查、稽查等工作。

2.绩效自评工作情况

①.绩效自评目的。部门绩效自评的目的是为了降低部门履行职能任务的成本，提高财政支出的效率，具体包括：一是更好地利用部门公共资源，提高部门管理效率和资金使用效益；二是更好地控制公共支出成本；三是了解、掌握部门财政支出项目资金使用是否达到了预期目标、检验资金支出效率和效果，发现存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施。

②.自评指标体系。根据《云南省委  省政府关于全面实施预算绩效管理实施意见》（云发〔2019〕11号文）要求及腾冲市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知（腾财发〔2019〕156号）要求,我单位结合年初预算批复的部门整体支出内容，部门职责以及项目特点，成立了综合考评工作领导小组，由单位领导任组长，中心校其他人员为组员。按照文件要求，以整体绩效支出为内容，对各项支出的产出指标，效益指标进行评价。根据预算绩效管理工作评分指标对2018年预算绩效管理工作进行自评，主要包括基础工作管理、绩效目标管理、绩效跟踪管理等方面。

③.自评组织过程 。通过绩效评价自评小组采取座谈等方式了解部门收支基本情况，检查与核实基本支出、项目支出有关会记台账；收集部门财务与业务管理相关资料；了解固定资产管理制度与情况，实地盘点固定资产；了解部门整体支出绩效目标与及项目支出绩效目标的设定情况，以考察部门职责履行情况及效果。项目单位按项目时间要求组织实施，力争在规定时间内完成项目，涉及政府采购的项目按采购批复方式组织采购。总结评价结论，找出不足，分析原因，提出对策，科学精准做好支出预算和采购申报，做到专款专用，不挪用资金。严把质量关，从而切实使教育资金落到实处。

3.评价情况分析及综合评价结论。2018年我部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按照相关制度要求进行，全年收支平衡。有效保障了机构运转，圆满完成上级下达目标任务，取得了较大的社会效益，得到了主管部门和社会认可。

4.存在的问题和整改情况。

内控管理水平不高，有些方面及领域还很薄弱，比如资产管理，合同管理，项目管理等方面还要不断加强，对所辖学校财务管理工作的管理、监控还有很大提升空间，对报账员及学校财务工作人员的培训力度不够，财务工作人员的意识还有待于提高；中心学校各方面财务管理工作还需不断加强、提高。内控涉及的各部门、各相关人员的配合及制约管理执行不到位。下一步将继续加强管理力度，组织开展财务报账员的财务培训学习工作，增强计划性，进一步规范我乡财务管理工作。

        （五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。 

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

 

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。