腾冲市荷花镇中心学校2018年度部门决算    

第一部分  腾冲市荷花镇中心学校概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2018年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、财政专户管理资金收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

（二）项目支出绩效自评  

（三）项目绩效目标管理  

（四）2018部门整体支出绩效自评报告  

（五）部门整体支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  腾冲市荷花镇中心学校概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

腾冲市荷花镇中心学校2018学年度有完小9所、初级中学1所、幼儿园2所。2018年9月小学在校学生1835人，初中在校学生901人，在园在班学前幼儿819人。小学教职工114人，初中教职工60人。其职能为实施义务教育教育教学管理工作，抓好各项管理工作，完成教育主管部门安排的工作任务，严格各种经费的收支管理，促进全镇义务教育工作稳步推进和提升。  

（二）2018年度重点工作任务介绍  

1、抓牢抓实安全管理工作  

一学年来，各校（园）全面落实安全管理责任制，建立健全了安全制度，应急预案，档案资料健全，措施具体，责任到人。  

2、结合荷花的地理位置，中心学校、各校（园）高度重视，拟定工作计划，加强学生德育工作。荷花派出所干警定期到各校进行“禁毒防艾”为主题的法治教育讲座，学校组织观看禁毒宣传片、撰写禁毒作文、召开主题班队会，刊出黑板报，建立“荷花永乐禁毒示范教育基地”。学生“禁毒防艾”法治意识明显增强，通过“小手牵大手”，荷花“禁毒防艾”工作成效明显。  

3、打造“荷文化”，党建文化、廉政文化与校园文化相统一  

以中心小学为示范点，建设荷花亭、状元桥，以“荷”命名教学用房，师生吟诵《爱莲说》，践行“出淤泥而必然，濯清涟而不妖”的廉政品行。结合腾冲创建全国文明城市，社会主义核心价值观进校园，进课堂。校园干净，师生文明的良好养成习惯形成。目前各党支部正积极打造党建文化，让校园彰显“红色元素”。校（园）长、支部书记、党员教师带头讲政治、讲学习、讲清廉，做表率，树榜样。  

4、立足乡情校况，积极探索教研新举措  

为提高小学教学质量，打牢文化基础，同时注重对幼儿教师专业素质培训，多措并举提升教师教书育人的“真本领”。中心学校带领全镇教职工积极探究，一年来，主要开展好以下工作：（1）每周星期四下午6:30到8:30在中心小学组织全镇小学分年级分学科的主题教研活动，教师做习题、才艺展示、上示范课、主题发言等不同形式促教师教学研讨积极性，相互交流，取长补短。中心学校校长、教导主任亲自抓，相关挂科人员共同参与。（2）坚持周作业制度。由各校轮流循环设计五年级数学、六年级语文、数学周作业。通过此举措，我镇高年级数学成绩有了一定提升。(3)抓校（园）长“骨干团队”培训学习，每两周一次召开校（园）长主题培训会，围绕学校管理、安全卫生、教师管理、毕业班复习与入学工作交流等进行发言，培训有中心发言人，进行才艺展示。（4）积极开展了“一师一优课，一师一优”活动，互听互评，各学校按中心学校安排晒课，各校教师的课堂教学方法得到展示交流，形成了良好的校本教研氛围。（5）提高学前幼儿教师专业技能素质。在中心幼儿园每两周组织一次艺术技能技巧培训活动，通过中心幼儿园教师的“传帮带”作用，促进各校学前班代课教师专业素质提升，激发她们热爱幼儿教育、热爱幼儿，安心从教。（6）每年中心学校刊出两期“学会 会学”校刊，展示中小学学生、幼儿的学习成果，为学生、幼儿搭建展示自我的“舞台”。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入腾冲市荷花镇中心学校2018年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：  

1.腾冲市荷花镇中心学校  

2.腾冲市荷花傣族佤族民族中学  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况   

腾冲市荷花镇中心学校部门2018年末实有人员编制187人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制187人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员174人（含参公管理事业人员0人）。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。  

第二部分  2018年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

腾冲市荷花镇中心学校部门2018年度收入合计35,114,423.33元。其中：财政拨款收入35,114,423.33元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少274076.62元，主要原因为：  

1.一般公共预算财政拨款资金，减少收入274076.62元;  

二、支出决算情况说明  

腾冲市荷花镇中心学校部门2018年度支出合计38,828,599.84元。其中：基本支出24,968,582.15元，占总支出的64.30%；项目支出13,860,017.69元，占总支出的35.70%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加3594712.74元,主要原因为：  

1.人员经费资金，增加支出3791660.77元;  

2.日常公用经费资金，增加支出128071.43元；  

3.行政事业类项目资金，减少支出325019.46元；  

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障腾冲市荷花镇中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出24,968,582.15元。与上年对比增加3919732.2元,主要原因为：  

1.人员经费资金，增加支出3791660.77元;  

2.日常公用经费资金，增加支出128071.43元；  

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.22%，人均124473.93元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.78%。人均9047.89元。  

（二）项目支出情况  

2018年度用于保障腾冲市荷花镇中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出13,860,017.69元。与上年对比减少325019.46元,主要原因为：  

建设类等项目资金减少支出325019.46元，项目开展进度为100%。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

腾冲市荷花镇中心学校部门2018年度一般公共预算财政拨款支出38,798,669.84元,占本年支出合计的99.92%。与上年对比增加3594782.74元,主要原因为：  

1.人员经费资金，增加支出3791660.77元;  

2.日常公用经费资金，增加支出128071.43元；  

3.行政事业类项目资金，减少支出325019.46元；  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  5.教育（类）支出36,160,378.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.20%。主要用于人员经费资金23276626.32元、日常公用经费资金1691955.83元、行政事业类项目资金13860017.69元。  

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  8.社会保障和就业（类）支出2638291.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.8%。主要用于主要用于单位养老保险资金2638291.6元。  

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。；  

  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无此事项。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

腾冲市荷花镇中心学校部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23750.00元，支出决算为27,489.18元，完成预算的115.74%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为27,489.18元，完成预算的115.74%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因为：  

（1）公车使用年限过长，导致维修维护费增加3739.18元。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少6,364.20元，下降18.80%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少3,409.20元，下降11.03%；公务接待费支出决算减少2,955.00元，下降100.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：  

（1）无公务接待，减少公务接待资金2955元；  

（2）减少公车使用，公车运行维护费减少3409.2元。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出27,489.18元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出27,489.18元。其中：  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。本单位无此事项。  

公务用车运行维护支出27,489.18元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出0元。其中：  

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位无此事项。  

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

腾冲市荷花镇中心学校部门为事业单位无机关运行经费预算支出。  

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，腾冲市荷花镇中心学校部门资产总额83,038,275.88元，其中，流动资产7,617,555.54元，固定资产61,938,366.07元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程13,482,334.27元，无形资产20.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,890,360.25元，其中;流动资产减少3,388,069.03元，固定资产增加2,176,809.28元,对外投资及有价证券减少9,380,734.27元，在建工程增加13,482,334.27元，无形资产增加20元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产437项，账面原值523655.14元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。本单位无此事项。  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出概况  

腾冲市荷花镇中心学校无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。  

     （二）项目支出绩效自评  

腾冲市荷花镇中心学校无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。  

     （三）项目绩效目标管理  

腾冲市荷花镇中心学校无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。  

     （四）2018年部门整体支出绩效自评报告  

1、部门基本情况：  

截止2018年12月，腾冲市荷花镇中心学校在职在编人数174人，其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制187人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员174人（含参公管理事业人员0人）。  

2、部门绩效目标的设立情况  

贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定全镇教育发展规划，并组织实施。  

②推进义务教育均衡发展和促进教育公平，全面实施素质教育。  

③监督管理本部门教育经费的使用，保工资，保安全，保运转。 ④组织教师参加各级各类培训，提高教师教书育人的本领。  

⑤促进基础教育发展，加强教育教学研究，提高教学质量。
3、预算配置科学方面。  

预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。预算安排足额保障2018年部门正常工作开展。  

4、预算执行有效方面。  

严格按照批复执行预算，结转结余控制目标为不超过上年结余结转数，保障并明确实施主体责任；“三公经费”决算数小于上年数。
    5、预算管理规范方面。  

对账务支出严格把关，按照规定时限完成部门信息公开，固定资产保存完整、配置合理。
    6、部门整体收支情况。  

腾冲市荷花镇中心学校部门2018年度收入合计35,114,423.33元。其中：财政拨款收入35,114,423.33元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少274076.62元，主要原因是一般公共预算财政拨款资金，减少收入274076.62元;  

腾冲市荷花镇中心学校部门2018年度支出合计38,828,599.84元。其中：基本支出24,968,582.15元，占总支出的64.30%；项目支出13,860,017.69元，占总支出的35.70%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加3594712.74元,主要原因为：一是，人员经费资金，增加支出3791660.77元;二是，日常公用经费资金，增加支出128071.43元；三是，行政事业类项目资金，减少支出325019.46元；  

7、部门预算管理制度建设情况。  

本校各项收入和支出统一纳入预算管理。经费开支坚持“先审批、后开支，谁开支、谁负责，谁分管、谁把关”的原则。有关财务制度对项目经费的保障落实和成本节约、效率提高有着较强的法规约束力。有节支增效的改进措施。根据年初部门预算的批复，加强经费使用管理，本着专款专用、高效合理的原则安排使用好专项经费，严格实行项目管理，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目。制定了荷花镇中心学校财务、公务接待、差旅费、固定资产、办公用品等管理制度，为加强财务管理提供了制度保障。对项目立项、合同签订、财务收支、固定资产管理、项目结算的全过程实施控制。严格执行财经纪律和财务制度，配合审计等有关部门做好审计、检查、稽查等工作。  

8、绩效自评工作情况
    了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措  

9、自评指标体系。  

根据《云南省委  省政府关于全面实施预算绩效管理实施意见》（云发〔2019〕11号文）要求及腾冲市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知（腾财发〔2019〕156号）要求,我单位结合年初预算批复的部门整体支出内容，部门职责以及项目特点，成立了综合考评工作领导小组，由单位领导任组长，按照文件要求，以整体绩效支出为内容，对各项支出的产出指标，效益指标进行评价。根据预算绩效管理工作评分指标对2018年预算绩效管理工作进行自评，主要包括基础工作管理、绩效目标管理、绩效跟踪管理等方面。
    10、自评组织过程 。  

前期准备：成立了由领导参与的绩效评价工作领导小组。绩效评价工作小组在部门整体支出绩效评价共性指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的整体支出绩效指标，学校职责以及项目特点，确定学校整体支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。  

11、评价情况分析及综合评价结论。  

2018年我校整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按照相关制度要求进行，全年收支平衡。有效保障了机构运转，圆满完成上级下达目标任务，取得了较大的社会效益，得到了政府部门和社会认可。
     12、存在的问题和整改情况。
    存在问题：1、预算管理的严谨性及规范性不足，预算业务的控制能力有待提高。预算编制不够细化，准确性不足，预算调整程序不规范；2、绩效目标设定的系统性、科学性不够，绩效指标的细化程度及清晰度不足。  

整改情况：细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，不断提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。  

     （五）部门整体支出绩效自评表  

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。  

五、其他重要事项情况说明  

本单位无此事项。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。  

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。  

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。  

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。  

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。  

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。  

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。